凯盛国宾温泉度假村财务部管理规范(2).docx

编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第一节概述凯盛国宾温泉度假村财务部由财务办公室、物料部、电脑部三个部分组成，负责整个酒店的日常收支管理与核算、物资采购和电脑软件维护等工作。1、财务办公室主要负责收支核算、成本控制和结账报表等会计资料汇总工作，对总经理负责。根据《旅游饮食服务企业会计制度》，结合本酒店的实际情况，设置会计科目和会计报表，组织会计核算，包括资产核算、负债核算、所有者权益核算、营业收入核算、成本核算、费用和税金核算以及利润分配核算等。另外，报表格式采用目前国际酒店通用的外资企业的资产负债表和损益表，对税务机关报送时再分析一下，不会影响其审计查账等需要，有利于股东（或业主）对经营者的管理水平和成本费用的控制能力进行监督。2、酒店物料部是在财务部的统一领导下，对酒店日常食品原材料、物料用品、维修材料等进行全面采购和供应。建立采购、验货、入库、出库、保管等一系列相关的规章制度，使物资管理的各个环节既能各司其职，又能互相监督，从而有效的控制物流，减少积压浪费。在采购过程中，多方听取使用部门的意见和建议，作好协调与沟通工作，从全局和整体出发，并在对供应商的供货质量、供货价格上严格监控，从酒店利益出发，严把进货的质量关。3、酒店电脑部担负着整个酒店各种数据和信息的处理及分析任务，是整个酒店的心脏，是酒店经营管理的重要组成部分。计算机系统在财务核算、物资、房态管理、销售预订、经营情况统计、分析、自动计费结算等方面密不可分，可以节约人力，从而提高工作效率。酒店电脑部人员要经常或定期对各部门的电脑使用情况进行检查，发现问题及时处理，并定期做好电脑杀毒和清洁工作，以及有用数据的备份及日常维护工作。总之，酒店财务部是与各部门密切联系，共同完成经营核算与经营管理工作的部门，是酒店经营分析数据的有效汇总和有力保障。酒店财务除了发挥核算职能与监督职外，还增加了一个服务职能，要为一线部门做好服务保障，并为总经理和业主提供的用的经营数据。第二节组织机构图（19人）财务经理1人人11总账主管兼日审1人电脑主管1人采购主管1人收银领班1人日审兼资产1人应付账兼成本1人总出纳1人夜审员1人娱乐收银3人西餐收银2人中餐收银2人采购员1人仓管员1人收货员1人第三节岗位职责说明职位：总监编号：FC001部门财务部岗位财务总监分部办公室直属上司总经理组别直辖下属秘书/采购主管/电脑主管审核人审批人岗位描述负责整个酒店的财务收支等经济活动的正常运作，参于经营决策，协助总经理做好经营管理工作。岗位职责在总经理的直接领导下，认真贯彻执行《会计法》和有关的法律、法规、制度，监督考核宾馆相关部门的财务收支、资金使用和财产管理等计划的执行情况及其效果，对本宾馆的财务状况负责。组织制定宾馆财务管理制度和会计核算制度，以及财务各岗位职责，严格会计监督，支持财务人员依法履行职责，建立良好的财务会计工作秩序。负责组织宾馆的全面经济核算，参于宾馆经营决策，参于主要经济合同的谈判，并监督其执行，实施监督职能。组织各部门编制财务收支、成本费用等计划和预算，审查核定计划外重大收支项目，并负责各项计划的协调平衡，落实完成计划的措施并提出改进意见。控制宾馆的采购、收货、库存、发放等工作，建立健全必要的规章制度，确保物美价廉、库存适量，以免造成浪费，使宾馆流动资产步入良性运行轨道。督导宾馆电脑系统的维护保养、更新和管理工作，确保宾馆电脑系统的正常运行，保证软件的使用正常，硬件的配制合理。协调与宾馆各部门的关系，并负责与工商、财政、税务、银行等政府职能部门的联系，按时报送相关报表，协调好外部关系，以利于宾馆的今后发展。负责财务部队伍的建设，制定各级人员培训计划，提高财务部全体人员的业务技能、业务素质，拟定财务部下属各部门的机构设置和人员配备，并实施各级人员的任免和奖惩方案。保证财务凭证、会计账簿、财务报表的及时、准确，并做好当期损益分析及预算完成情况的对比，为总经理提供详尽的财务分析数据。10、定期向总经理如实反映宾馆经济活动和财务收支情况，正确及时地提供管理信息，作为改善宾馆经营管理、决策的依据。11、合理控制资金运作，掌握好应收账款与应付账款的比例，确保宾馆资金的良性循环，利于经营资金的正常运转。12、检查部门员工纪律，抽查各岗位工作完成情况，发现问题及时处理。13、关心员工生活，关注员工思想动态，定期与员工谈心、交流，组织员工活动。14、完成宾馆总经理及其上级交办的其它任务。任职条件具有独立领导财务部各岗位人员进行财务核算与监督的能力，熟知财务和税务法规。财务专业毕业，具有三年以上星级酒店财务负责人的工作经验。身体健康，品貌端庄，30岁以上，男女不限。完成报告及报告种类1、完成宾馆的财务预算及每月对内对外的各种报表。2、完成各