村级财务报销制度.docx

村级财务报销制度村级财务报销制度范文一．报销内容1. 出差差旅：出差在外的住宿费，车辆通行费，停车费给于实报实销；餐费按50元/天/人的标准给于报销（提供发票）。2. 业务招待：因业务需要所发生的业务招待费用实报实销。3. 培训学习：员工培训学习按员工福利细则规定的报销，以及购置公司资料实报实销。4. 员工福利：员工福利细则里规定的报销内容。5. 市内交通：市内办事的打车费实报实销。6. 日常花销：办公耗材，日用品，固定资产购置，快递费等实报实销7. 私车补贴：员工外出办公事时需用私人借车的，必须填写“车辆外出登记表”；车辆2.5升排量以下按0.8元/公里补贴，2.5升排量以上按1元/公里补贴。8. 以及主管批准的其他合理报销和公司对外的行政费用。二．报销流程1. 每次报销必须填写费用报销单，报销人整理发票并签字。2. 报销人交之部门主管处，由部门主管审核报销人的报销内容，及发票是否符合规定，并签字确认。3. 财务主管对各项报销内容进行签字审批。4. 报销人凭此费用报销单至出纳处领取所报销费用，（各项报销原则上在每月底发工资时一并结算）。三．注意事项1. 当月发生的费用当月报销（如用其他发票抵的，时间限定为当年）2. 如不能提供对应发票，要求提供其他同等金额的发票来抵，并且向部门主管说明原因及用途。财务报销管理制度2016-02-0116:52|#2楼为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情况，特制定本制度。1、借款报销的审批权限1.1公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。1.2员工出差应填写出差“申请单”（见附表1），并按规定程度报批后，到财务部门预借差旅费。1.3员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。2、员工差旅费报销标准。2.1员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。2.2出差地点区分为1类区，2类区，港澳台地区三种，即：二类区：特区、上海、北京、广州等地；一类区：除二类区以外的地区。2.3出差住宿费报销标准：（元/人/天）职务一类区二类区港澳台地区一般人员首日10080首日150120总经理批准主管、工程师级首日150130首日220170400hkd部门经理级首日250200首日300250500hkd公司副总经理级250300600hkd2.4出差补助标准2.4.1员工短途出差视同出勤，不再享受出差补贴。（深圳市外的短途出差，可享受15元/人/餐的伙食补贴）。2.4.2长途出差补助标准：（元/人/天）职务一类区二类区港澳台地区一般人员3040100hkd主管、工程师级4050100hkd部门经理级6080150hkd公司副总经理级100150200hkd2.5员工出差交通报销标准2.5.1员工出差乘坐交通工具：公司副总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船二等舱；部门经理级：可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船三等舱，乘坐飞机需报总经理批准、乘坐软卧仅限正职；其余员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱、乘坐飞机需报总经理批准。2.5.2员工长途出差交通费，经理级（含）以上人员的陆路交通费可实报实销；经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。2.5.3员工在本市内出差，只报销公交车票公交车票除二人及以上同行外均不得连号。无特殊情况，不得报销出租车票。3、员工差旅费报销规定：3.1住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付（如有特殊情况需总经理批准方可报销），节约归已。3.2膳食费按规定标准领取，不得报销与此相关的费用。3.3通讯费以邮局凭证报销。3.4交际费用由领导核定并填写客餐报销单，经总经理批准方可报销。3.5短途出差不享受住宿补助。3.6出差人员无住宿费用时，则可按住宿标准的50%领住宿补助。3.7员工出差返回后于5个工作日内报销，未按规定时间报销的，财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。3.8超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务部门不予报销。3.9财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地酒店直接查询，如有虚假行为公司将按情节轻重处罚。4、员工探亲路费的规定员工探亲费不予报销，采取补贴包干的办法执行。补贴标准详见《员工春节探亲休假管理规定》。5、财务部门要加强对备用金和预付款项的管理和监督。5.1公司员工因公借款，必须办理借款申请单。会计根据内容填写齐