青龙管业：XXXX年度内部控制自我评价报告 XXXX-03-29.pdf

宁夏青龙管业股份有限公司
2010年度内部控制自我评价报告

为提高公司的经营效率和管理水平，增强风险防范能力，保障公司持续、快
速、稳定、有序的向前发展，保证股东的利益，公司依据《公司法》、《证券法》、
《企业内部控制基本规范》、《关于做好上市公司2010年度报告披露工作的通知》
(深证上[2010]434号)、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等法律、法
规的要求及公司自身经营特点与所处环境，不断完善公司法人治理结构，修订补
充内部控制制度，规范公司与控股股东之间的关系，加强关联交易、对外担保、
重大投资活动的监控，建立了较为健全有效地内部管理及控制制度，基本保障了
公司各项业务活动的健康发展，为公司的长远发展奠定了坚实的基础。现就本公
司2010年度内部控制情况作出自我评价如下：
一、基本概况：
宁夏青龙管业股份有限公司于2007年8月8日由宁夏青龙管道有限责任公
司整体变更设立。经中国证券监督管理委员会【2010】904号文“关于核准宁夏
青龙管业股份有限公司首次公开发行股票的批复”核准，公司发行人民币普通股
（A股）股票3,500万股，并于2010年8月3日在深圳证券交易所正式挂牌交
易。上市后注册资本于2010年9月7日变更为13,958万元。
根据财政部《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010年
年报工作的通知》（财会[2010]25号）的精神，本公司于本期末对发行费用进行
了重新确认，将广告费、路演费、上市酒会等费用8,399,103.93元从发行费用
中调出计入当期损益，最终确认的发行费用金额为人民币26,947,633.64元，最
终确认的募集资金净额为人民币848,052,366.36元。
公司法定代表人：陈家兴；
公司法定住所：宁夏回族自治区青铜峡市河西；
公司经营范围包括：水泥混凝土制品制造、销售；塑胶、橡胶制品制造、销
售；水泥预制构件制造、销售。
本公司主要生产销售预应力钢筒混凝土管材、预应力混凝土管材、钢筋混凝
土管材、聚氯乙烯管材、聚乙烯管材。
本公司全资及控股子公司有：宁夏青龙塑料管材有限公司、天津海龙管业有
限责任公司、宁夏新科青龙管道有限公司、银川高新区青龙管道有限责任公司、
三河京龙新型管道有限责任公司、包头市建龙管道有限责任公司、新疆阜康青龙
管业有限责任公司。
二、建立内部控制制度的目标和遵循的原则：
（一）内部控制制度制定的目标
1、建立和完善符合现代管理要求的公司治理结构和内部组织结构，形成权
责明确、科学有效的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司达到或实现各项

经营管理目标。
2、强化风险管理，建立切实有效的风险防控体系，抑制舞弊现象的发生，
保证公司资产和经营活动的安全。
3、建立良性的公司内部经营环境，确保公司运作符合法律法规以及公司管
理制度的规定。
（二）内部控制制度制定遵循的原则
1、合法性原则。公司内部控制制度符合法律、行政法规的规定和有关政府
监管部门的监管要求。
2、全面性原则。在层次上涵盖公司董事会、管理层和全体员工，在对象上
应当覆盖企业各项业务和管理活动，在流程上应当渗透到决策、执行、监督、反
馈等各个环节，避免内部控制出现空白和漏洞。
3、重要性原则。在兼顾全面的基础上突出重点，针对重要业务与事项、高
风险领域与环节采取更为严格的控制措施，确保不存在重大缺陷。
4、有效性原则。内部控制应当能够为内部控制目标的实现提供合理保证。
企业全体员工应当自觉维护内部控制的有效执行。内部控制建立和实施过程中存
在的问题应当能够得到及时地纠正和处理。
5、制衡性原则。企业的机构、岗位设置和权责分配应当科学合理并符合内
部控制的基本要求，确保不同部门、岗位之间权责分明和有利于相互制约、相互
监督。履行内部控制监督检查职责的部门应当具有良好的独立性。任何人不得拥
有凌驾于内部控制之上的特殊权力。
6、适应性原则。内部控制应当合理体现企业经营规模、业务范围、业务特
点、风险状况以及所处具体环境等方面的要求，并随着企业外部环境的变化、经
营业务的调整及管理水平的提高等不断改进和完善。
7、成本效益原则。内部控制应当在保证内部控制有效性的前提下，合理权
衡成本与效益的关系，争取以合理的成本实现更为有效的控制。
三、内部控制体系
（一）内部环境
1、法人治理结构
公司根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》等有关法律法规的要求，建立
了股东大会、董事会、监事会和经理层的法人治理结构，制定了三会议事规则及
总经理工作细则，明确了决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了科学有效
的职责分工和制衡机制。三会一层各司其职、规范运作。
股东大会为公司权力机构。行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重
大事项的表决权。
董事会向股东大会负责，执行股东大会决议并