思达高科：内部控制自我评价报告 XXXX-04-24.pdf

思达高科内部控制自我评价报告

根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》和深圳证

券交易所《上市公司内部控制指引》等相关法律、法规和规章制度的要求，公

司董事会、公司内部审计部门对公司目前的内部控制及运行情况进行了全面检

查，为进一步提高公司内控和治理水平，依据相关文件要求对现有的内控制度

进行了认真梳理，并按要求制订、完善了部分制度，现将公司2009年度内部控

制的有效性进行自我评价：

一、公司内部控制制度综述

公司1996年12月在深圳证券交易所挂牌上市以来，逐步建立和完善符合现

代企业管理要求的法人治理结构，形成了比较有效的决策机制、执行机制和监

督机制，以保证公司经营管理目标的实现；建立了一套适合公司的风险控制体

系；

公司建立了相关的财务管理制度，规范公司会计行为，保证会计资料真实、

合法、完整，提高会计信息质量。

公司成立了有专门人员的内部审计监察部门，设部长一名,内审工作人员三

名。内部审计监察部和内审人员在一程度上独立行使职权,不受其他部门或者个

人干涉。内部审计监察部在董事会的指导下,履行对公司内部控制的监督、检查

职能,并独立处理相关问题。制订了《公司审计条例》规范内审工作，形成制度

化、规范化、经常化的内部审计监察制度。

公司已建立了较为有效的内控制度，并在经营管理活动中得到了执行，公司

内控制度能保证公司经营管理活动的正常运行，在一定程度上控制了管理风险，

能够对编制公允的会计报表提供合理的保证。随着外部环境的变化和公司经营

管理活动的发展，公司将进一步修订和完善内部控制制度，使之适应公司发展

的需要和国家有关法律法规的要求。

公司在重大事项的决策、执行、管理、验收等各环节建立了相关的内部控

制制度；在对子公司的管理上，通过其公司股东会、董事会加强其的对外担保、

重大投资决策、信息披露等各方面的管理，保证了公司内部控制的有效性。

（一）、公司内部控制结构

股东大会

董事会监事会

提薪审
名酬计
总经理
委委委
员员员
会会会

技术部财务部资金部证券部审计董事长办公室人力资源部总经理办公室

监察

部

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（二）、内部控制组织职责

按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》的规定，公司建立了法人治

理结构。

公司股东大会是公司的最高权力机构，能够确保所有股东，特别是中小股

东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。

公司董事会是公司的决策机构，对公司内部控制体系的建立和监督负责，

建立和完善内部控制的政策和方案，监督内部控制的运行。董事会下设董事会

秘书负责处理董事会日常事务。

公司监事会是公司的监督机构，对董事、总经理及其他高管人员的行为及

各子公司的财务状况进行监督及检查，向股东大会负责并报告工作。

本公司成立了董事会下的审计委员会、薪酬及绩效考核委员会、提名委员

会等三个委员会。

提名委员会主要负责：（1）研究董事、经理人员的选择标准和程序并提出

建议；（2）广泛搜寻合格的董事和经理人员的人选；（3）对董事候选人和经理

人选进行审查并提出建议。

薪酬及绩效考核委员会主要负责：（1）研究董事与经理人员考核的标准，

进行考核并提出建议；（2）研究和审查董事、高级管理人员的薪酬政策与方案。

审计委员会主要负责：（1）提议聘请或更换外部审计机构；（2）审核公司

的财务信息及其披露。

。公司通过召开审计委员会会议等方式充分发挥审计委员会的作用。公司外聘

会计师事务所是由审计委员会提议并经董事会、股东大会审议通过。

本公司总经理由董事会聘任，在董事会的领导下，全面负责公司的日常经

营管理活动，组织实施董事会决议，下设副总经理分管财务、行政事务等工作，

公司聘用的高级管理人员均具备一定的学历、管理经验，能确保控制措施有效

执行。结合公司实际，本公司设公司总经理办公室、审计监察部、财务部、人

力资源部、技术部、证券部等。公司从组织机构、管理制度、人员配备上可以

保证公司内部的控制和管理。各职能部门之间职责明确，相互牵制；决策层、

监督层、经营层、职能部门及有关经办人员对各项经济业务有明确的职责分工，

必须经过相关部门多个人员按规定程序共同完成，以充分发挥部门之间和人员

之间相互制约作用。

本公司对各控股子公司的管理，各子公司董事、监事多数由公司高管人员

兼任。控股子公司财务负责人通过公司控制的董事会提名，要求加强子公司的

对外担保、重大投资、信息披露等各方面都建立