农商行重要空白凭证管理办法模版.docx

农商行重要空白凭证管理办法第一章总则第一条为加强农商行重要空白凭证管理，规范重要空白凭证操作，提高风险防控能力,根据《农商行会计基本制度》有关规定，结合实际，制定本办法。第二条重要空白凭证是指已经预先印制格式但尚未填加凭证要素、经信用社或客户按规定要求填写并签章后，立即具有支付效力或公证效力的空白会计凭证。第三条重要空白凭证包括：银行承兑汇票、银行汇票、银行本票、现金支票、转账支票、他行票据、支付系统专用凭证、小额支付系统专用凭证、农信银支付清算系统专用凭证、单位客户结算业务委托书、定期存款开户证实书、单位定期存单、股金证、存折、定期储蓄一本通、定期储蓄存单、现金调拨单、存款证明书、印鉴卡、代收罚没款收据等。银行卡、网上银行数字证书载体（以下简称“U-Key”）视同重要空白凭证管理。第四条重要空白凭证管理遵循“统一标准、分级管理”的原则。第五条本办法适用于全省农商行，包括农商行（以下简称“省联社”），省联社各办事处（以下简称“办事处”），忻州、运城、吕梁市农村信用合作社联合社（以下简称“市联社”），县（市、区）农村信用合作联社、农村合作银行、农村商业银行（以下统称“县级行社”）。第二章管理机构及职责第六条省联社负责全省农商行重要空白凭证管理工作，主要职责包括：（一）负责制定并组织实施重要空白凭证相关制度办法；（二）负责确定重要空白凭证种类及使用范围；（三）负责重要空白凭证的设计、征订、印制及分发；（四）负责重要空白凭证的保管、使用、作废及核算等；（五）负责对重要空白凭证相关工作进行监督和检查。第七条办事处（市联社）负责辖内农商行重要空白凭证管理工作,主要职责包括:（一）负责督促指导辖内机构严格执行重要空白凭证相关制度办法；（二）负责辖内农商行重要空白凭证征订及领发；（三）负责尚未分发至县级行社凭证的保管工作；（四）负责内设部门重要空白凭证的保管、使用、作废及核算等；（五）负责对重要空白凭证相关工作进行监督和检查。第八条县级行社负责所辖机构重要空白凭证管理工作，主要职责包括：（一）负责贯彻落实重要空白凭证相关办法；（二）负责编制重要空白凭证征订计划及领发；（三）负责尚未分发至营业网点凭证的保管及作废；（四）负责内设部门重要空白凭证的保管、使用、作废及核算等；（五）负责对重要空白凭证相关工作进行监督和检查。第九条省、市、县各级农商行由下列部门分别履行重要空白凭证的管理、指导、监督和检查职责：各级会计运营管理部门应承担重要空白凭证管理机构职责，具体履行第（一）、（二）、（三）项职责；各级财务管理部门、资金清算中心、各营业网点应承担重要空白凭证使用机构职责，具体履行第（四）项职责；各级稽核部门应承担重要空白凭证检查机构职责，具体履行第（五）项职责。第十条银行卡、U-Key等设计、制作、征订及分发等由省联社银行卡中心负责，相关制度从其规定。银行卡、U-Key等纳入综合业务系统管理后核算、保管、使用、出售、作废及销毁等环节按照本办法相关规定执行。第三章重要空白凭证的征订和印制第十一条重要空白凭证由省联社指定的承印厂商统一印制，任何单位或个人不得私自仿制或印制。第十二条各类重要空白凭证的凭证号码由省联社负责统一管理，保证全省唯一。第十三条对重要空白凭证的征订数量实行计划管理，由县级行社编制需求计划逐级上报，由省联社汇总后统一印制。第十四条县级行社要高度重视征订工作，根据业务发展需要，结合当期库存并参照以往年度凭证用量，合理编制重要空白凭证需求计划，避免出现凭证浪费及短缺现象。第十五条县级行社因计划外原因需临时追加重要空白凭证数量，应出具书面报告说明理由并逐级上报，由省联社与承印单位联系印制事宜，由此产生的额外费用，由县级行社承担。第十六条各级农商行发现凭证印制质量存在瑕疵的，应及时将情况逐级上报，由省联社统一协商承印单位解决。第四章重要空白凭证的运送和保管第十七条省联社统一印制的重要空白凭证,由省联社与承印厂商签署协议,委托承印厂商按运送规定和需求计划将重要空白凭证直接发送至各办事处（市联社）或县级行社。《代收罚没款收据》应由各办事处（市联社）按照运送规定，到省联社领取。第十八条各级农商行运送重要空白凭证应当执行以下规定：（一）重要空白凭证必须由专车双人押运（不包括司机），并严密交接手续，不得委托他人捎带。（二）运送必须注意安全，对运送时间、地点和路线，要严守秘密，不得向任何无关人员透露。（三）运送车辆不准搭乘其他无关人员或捎运其他物品。（四）运送中途不得无故停留或绕道办理其他无关事宜。第十九条县级行社会计运营管理部门应当设置重要空白凭证实物管理员（以下简称“凭证管理员”）和综合业务系统库柜员（以下简称“库柜员”），凭证管理员与库柜员不得由一人兼任，且不得兼任营业网点的凭证管理员或库柜员。凭证管理员负责重要空白凭证实物的出、入库和保管工作，