银行企业金融信用业务客户尽职调查要领模版.docx

企业金融信用业务客户尽职调查要领尽职调查是企业金融信用业务全流程的起点，是决定客户营销服务、授信决策和资产安全的关键所在。为进一步优化营销团队人员尽职调查技术方法，提高尽职调查工作质量，提升对企业“人、业、财、需、物”信息的全面、有效把握，特制订本调查要领。一、尽职调查的基本要求（一）独立性尽职调查人员应恪守“独立调查”原则，按照本行相关制度规定程序进行调查，以实地调查为主，间接调查为辅，必要时，可借助外部信息对调查要素进行核实、辅证，但不能完全依赖外部信息，不得按照他人倾向性意见进行尽职调查。（二）充分性尽职调查人员应对客户各类信息、潜在的风险因素、可能涉及的或有事项进行充分的调查揭示和风险提示，对企业的关联方情况予以充分的关注与披露，同时，根据行业特点、企业类型，突出侧重要点，对于异常及重点问题需详实了解、全面核实，取得充分的依据。（三）客观性尽职调查人员应遵守“客观性”的要求，在对客户的信息全面了解的基础上，对重要信息、关键信息，调查人需逐一进行审慎调查和核实，客观评价授信的风险程度，充分揭示其各类风险。（四）谨慎性尽职调查人员对获取的资料、信息以及相关人员所作出的口头陈述而发现的任何问题均应持审慎的态度，注重从多角度、多渠道收集信息，并对关键信息进行交叉印证，提高信息的可靠程度。（五）专业性尽职调查人员应持续强化各项专业技能，切实掌握现场面谈、实地查看、上下游企业走访、同业咨询等各类现场及非现场调查方法，提升交叉验证分析技巧，并熟练运用行内系统及外部公开信息平台工具，实现对客户的全面事前调查分析。（六）确定性尽职调查人员应在全面调查分析客户信息资料的基础上，对客户经营资质、业务模式、金融服务需求以及合作规划得出明确、清晰的结论，为后续金融方案拟定、业务审批决策提供依据。（七）保密性尽职调查人员应遵循保密性原则，不向除本行外的第三方泄露客户非公开信息（如核心技术、商业合同、价格结构、成本及未披露的财务数据等），不随意传播被调查客户相关高管、实际控制人的个人隐私信息（如证件号码、联系方式、个人资产、个人习性等）。（八）匹配性各级机构均应执行本行专业资格管理的有关规定，要求参与尽职调查的客户经理、业务助理取得本行信贷业务办理资格，产品经理具备企业金融产品经理任职资格，风险经理获得风险管理专业职务认定，严格落实持证上岗制度。二、尽职调查技术要领尽职调查着重应围绕“人、业、财、需、物”，解决“是否了解客户、是否相信客户”两个问题，通过信息搜集、正反论证、横向比较、反复调查，把握好客户实际控制人和经营者风格特征、客户的主营业务和盈利模式、客户三张报表蕴含的经营信息、客户真实的金融服务需求，以及授信业务相关的抵质押物状况。具体技术要领如下：（一）“人”的调查1、调查范畴“人”的调查包括对公司“法人”实体和作为公司主要经营管理者自然人的调查。其中对“法人”调查应从核实经营资质出发，重点搜集企业经营证照、资质证书、公司章程等资料，了解其所有制性质、股东背景、行业归属、行业地位等信息；对主要经营管理者的调查应围绕高管团队、特别是团队领头人开展，了解相关人员（董事长、总经理、财务负责人）的个人素养、社会背景、管理风格、资产实力等信息，对于民营企业，调查重点应集中于实际控制人。2、调查原则（1）拓宽渠道、多方验证“人”的信息涉及面广泛，尽职调查人员应注重多渠道、多维度搜集，运用现场面谈、日常交往、背对背调查等手段，全面搜集客户法人主体和高管团队信息，并进行交叉验证，判断客户主体资格的合规性，把握主要经营管理者的风格特征。（2）掌握技巧、注重尺度在现场面谈过程中，尽职调查人员应注意沟通技巧，做到有序提问、问题明确、寓问于谈，以同理心与面谈对象交流，引导其打开“话匣子”，说出更多的信息。（3）突出重点、把握人品考虑到主要管理经营者或实际控制人的人品往往决定着企业的经营风格和道德风险，尽职调查人员应重点对高层管理人员或实际控制人的人品开展调查，在面谈过程中细心观察相关人员的言行举止、性格特点、交流人群，并从朋友圈、工作圈等渠道侧面了解相关信息，充分把握其个人品行。（4）尊重隐私、注重感受在尽职调查过程中，应充分尊重被调查人的个人感受，不随意传播调查过程发现的有关隐私，但应高度关注与本行授信相关或可能给本行授信带来风险的个人隐私行为，在报告撰写过程中据实披露。3、调查要领（1）实地调查①调查前准备：实地调查前，应积极通过新闻媒介、网络等渠道初步了解企业大致情况，包括但不限于发展历史、股东背景、主要管理人员从业经历，并拟定访谈提纲。②实地核查：现场翻看企业五证一卡（营业执照、地方税务证、国家税务证、组织结构代码证、基本户开户许可证、贷款卡）、其他特殊经营资质、公司章程的原件，了解企业股东构成、所有制性质，判断企业经营的合法性、合规性。③现场面谈：通过询