基金管理有限公司合规手册.doc

26X基金管理有限公司合规手册前言欢迎您加入X基金管理有限公司（以下在本手册中简称“X基金”或“公司”），成为公司的一员。员工是公司最基本的组成单位和最宝贵的财富，因此，我们希望每一个员工以高度的责任感，在各自的岗位上支持公司的成功！作为公司一员，保障公司依法经营、合规运作，促进公司业务持续、健康、稳定发展，是每个员工应尽的责任。公司倡导守法合规的经营理念，所有员工都必须遵循国家法律、法规，有关部门的规范要求，公司规章制度以及职业道德准则，共同维护公司利益。公司的声誉有赖于每一位员工的悉心维护，任何对公司声誉的不良影响将损害我们的商业基础。任何员工对履职行为的合规性存有疑虑时，可随时向公司监察稽核部门（督察长和监察稽核部在本手册中合称“监察稽核部门”）咨询。所有员工发现公司发生或可能发生的违法违规行为，有义务及时阻止并向上级领导和公司监察稽核部门报告。本手册适用于公司全体员工，包括试用员工和实习人员，每一个员工务必全面了解本手册内容并切实遵循。违反本手册的规定，即意味着损害公司利益及声誉，将受到公司的处罚，甚至法律制裁。希望您以此手册为指南，自我管理，依规办事。诚挚地祝愿大家在X基金取得成功！第一章概述第一条关于本手册本“合规手册”为公司员工必备的行为指引手册，将分发给每一位员工。需要注意的是，公司要求每一位员工不仅要贯彻本手册的有关条款，也要深入体会本手册的精神，严格遵循法律、法规和公司各项规章制度的要求。本手册可能进行必要的修改和完善，修订后的“合规手册”将在公司OA系统中即时发布。本手册的内容不可能面面俱到，但它可作为员工工作的参考指南。使用本手册时若有疑问、困难或不明的地方可随时向监察稽核部门咨询。第二条合规与合规风险一、合规的定义合规是指公司及公司员工的经营管理和执业行为，应当符合法律、法规、规章及其他规范性文件、行业规范、自律规则和公司内部规章制度的要求，以及行业公认并普遍遵守的职业道德和行为准则。（一）应遵循的外部规范1.全国人大或者人大常委会所制定的法律；2.国务院所颁布的行政法规；3.证券监管部门所颁布的部门规章；4.交易所发布的交易规则以及登记结算机构制定的业务准则；5.证券业协会、基金业协会制定的自律规则；6.行业公认并普遍遵守的职业道德和行为准则。（二）应执行的公司内部管理制度1.公司管理纲领性规范文件，如公司章程、内部控制大纲；2.公司合规管理的基本制度，如监察稽核制度等；3.公司合规管理的专项制度，如信息披露制度、反洗钱制度、内幕交易管理制度、防止不正当交易行为和商业贿赂办法等；4.公司各项业务管理制度与流程。二、合规风险合规风险是指因公司及公司员工的经营管理和执业行为违反合规要求，而受到法律制裁、被采取监管措施、遭受财产损失或声誉损失的风险。第三条合规的职能和角色责任一、合规的职能合规管理是通过对公司业务运作的管理，加强合规风险的控制，其职能主要是：（一）识别和评估合规风险（比如：通过追踪政策要求，分析这些政策要求对于业务产生的影响并提出管理上的建议。）（二）合规风险的限制和管理（比如：根据合规要求调整本公司政策、产品、活动；监控业务过程，遵守有关政策；向公司的经理层提供信息。）（三）识别利益冲突，提出解决方案建议（比如：对员工行为进行监测；实施员工通信工具管理制度。）（四）管理特殊计划的操作实施（比如：对公司重大决策、新产品和新业务方案进行合规审查。）（五）政策和标准的制定与发布（比如：通过合规遵循手册的方式；制定符合外部法规要求的公司规章制度。）（六）与监管部门进行互动沟通（比如：同政府管理部门保持良好关系，协调合规工作事项；协助预防、制止洗钱行为，及时汇报。）二、合规管理中各部门的责任（一）监察稽核部门负责公司整体合规管理工作，对公司及公司员工的经营管理和执业行为的合规性进行审查、监督和检查，履行尽职义务。监察稽核部门并非承担所有合规职能，合规不仅是监察稽核部门或者合规人员的事情，更是公司所有员工的共同责任。（二）公司董事会、监事会和高级管理人员履行公司合规管理职责，对公司合规管理的有效性承担责任。（三）公司各部门对本部门员工执业行为的合规性进行监督管理，对本部门合规管理的有效性承担责任。（四）公司各级员工作为控制合规风险的第一道防线，应当熟知与其执业行为有关的外部法律法规和内部规章制度，主动识别、控制其执业行为的合规风险，并对其执业行为的合规性承担责任。第四条合规的权威性合规是公司经营管理的首要原则，是公司长期稳定健康发展的前提保证，不重视合规将给公司的发展带来严重的风险。（一）监察稽核部门的履职行为不应受到任何部门和人员的不当影响，不得干涉或限制。监察稽核部门有权检查公司所有记录，有权讨论公司员工及其业务的任何细节。公司员工应按照监察稽核部门的要求提供有关资料和文档，或以其他方式进行配合