银行资产托管业务授权管理办法模版.docx

银行资产托管业务授权管理办法第一章总则为规范和加强资产托管业务内部控制，防范业务风险，增强风险控制意识，根据《银行证券投资基金托管业务管理办法》等相关规定，特制订本办法。本办法所称授权是指部门总经理根据行长授权、部门员工根据部门总经理授权，具有办理相应业务的权利。本办法适用于本行所有从事资产托管业务的从业人员。第二章资产托管业务授权管理金融市场总部资产托管部（以下简称资产托管部）总经理根据行长书面授权，负责本行资产托管合同的签署、账户的开户及变更审批，并签署日常资产托管业务资金清算指令。资产托管部其他岗位的岗位职责即为我行对在岗人员职务性授权，资产托管部相关规章制度对资产托管部在岗人员形成制度性授权。。资产托管部重大业务需要临时授权的，应当采取书面形式，授权书应当明确授权内容和时效。资产托管部总经理因出差、休假等不在岗时，由资产托管部总经理书面授权（见附件三）有关人员办理相关审批业务。各业务中心负责人因出差、休假等不在岗时，由本中心责任人书面授权指定其他人员替代其工作，并报资产托管部总经理批准。被授权的员工不得将权限转授权给其他人员。如无法履行职责的，应及时报告授权人改变授权。不得授权一人办理同一业务全过程。员工岗位权限违反内部控制管理规定时，必须按照内部控制管理规定及时纠正。操作员号和权限卡只限本人使用，在具体办理业务时，必须使用本人权限卡或本人操作员号。权限卡视同私章保管。各级权限人员应严格遵守授权管理规定开展日常工作，如发现违规操作，将按本行有关规定给与责任人相应处罚。第三章业务系统授权管理各业务中心根据资产托管部内部机构及岗位职责规定，申请相应的系统权限，资产托管部以外人员不得使用资产托管业务系统。资产托管业务系统权限设置由相关业务人员提出申请（附件一），经中心负责人审核后交部门总经理审批，由综合运营管理中心负责权限设置。对新托管的产品，系统参数设置由估值核算中心提交申请，经资产托管部总经理审批。对于托管业务运作过程中涉及参数的新增、修改和删除，由估值核算中心向综合运营管理中心提交申请，并由综合运营管理中心备案，重大业务事项应及时报告资产托管部总经理。系统维护人员在设置数据库系统参数，由综合运营管理中心提交书面申请，经中心经理审核后交资产托管部总经理审批。运行维护人员不得擅自设置数据库系统参数。未经资产托管部总经理审批同意的，系统维护人员不得提前设置参数。在紧急情况下，由参数设置人以录音电话形式向有关审批人请示，经有权审批人同意后，可以提前进行参数设置，事后必须补齐相关手续。参数设置须做好书面记录，参数设置书面材料必须妥善保存，定期归档。第四章会计核算授权管理会计核算业务设置会计核算经办、核算复核、会计主管、稽核和资产托管部总经理权限。岗位权限资产托管部总经理查询估值表、统计报表；凭证、账簿、报表的查询和打印；会计主管查询基金参数设定；查询债券信息、交易数据、权益信息的维护；查询交易数据；查询估值表和统计报表；帐套设置复核；凭证、账簿、报表的查询和打印；报表修改,公用信息审核；会计核算复核复核基金参数设置；复核债券信息、交易数据、权益信息的维护；查询交易数据；查询估值表和统计报表；凭证、账簿、报表查询、复核和打印；结账复核；会计核算经办基金参数设定；债券信息、交易数据、权益信息维护；交易数据读取；业务凭证生成、估值表生成；统计报表编制；帐套设置；账务设置；凭证编辑、查询和打印；登帐、账簿查询和打印；结账；内控稽核凭证、账簿、报表的查询和打印会计核算权限通过在估值核算系统中按照本办法第十四条规定设置不同用户的操作权限进行管理。上述业务权限应根据岗位职责的调整进行调整。估值核算中心负责人应及时根据业务权限的变更申请修改资产托管业务系统的操作权限，操作权限调整时应填写权限变更申请书，报综合运营管理中心执行并备案（附件二）。第五章资金清算权限管理资金清算业务设置资金清算经办、资金清算复核、清算主管、稽核和资产托管部总经理权限。岗位权限资产托管部总经理对托管产品发生未在产品合同或托管协议中明确的投资行为或费用支付产生的对外支付进行审批；资金清算账务查询；清算主管对托管产品发生的产品合同或托管协议中已明确的投资行为和费用支付产生的对外支付进行审批；授权资金划拨；资金清算账务查询；资金清算复核岗资金划付复核；资金清算账务查询；资金清算经办岗资金划付经办；资金清算账务处理；内控稽核资金清算账务查询；资金清算汇划指令查询；第六章投资监督权限投资监督权限设置投资监督经办、投资监督签发权限。投资监督经办设定投资监督参数；生成投资监督报表及报告，检查监控结果；查询估值表；制作投资监督提示函、警示函；投资监督签发复核投资监督报告及报表；签发投资监督提示函、警示函；第七章门禁和资料查阅权限管理估值核算中心只有部门总经理和本中心人员有权进入，部门其