银行账务集中管理办法模版.doc

**银行账务集中管理办法第一章总则第一条为适应现代商业银行发展方向,提升服务效率,防范风险，本行对业务系统进行了流程性银行模式改造,依据有关关于规章制度,结合本行实际情形特拟定本办法。第二条账务集中后,本行前台操作仍坚持综合柜员制。纳入账务集中处理的会计业务分为前台、后台二部分，前台会计业务由各网点履行，后台会计业务由核算中心履行，业务处理实现事中监督。基于账务集中处理模式,客户办理业务和集中前一样,只需到网点提交业务申请，网点受理业务后，自己未能独立履行,需要和核算中心高度分工合作,共同来履行业务处理，即对内分工严密,对外是一个整体。业务受理与账务处理在物理上分离，通过影像工作流平台，实现业务处理流程再造，将业务处理模式由网点分散处理转向总行集中处理,将传统单点工作模式转变为异地多人协作的模式。第三条账务集中业务的处理范围:将网点对公非现金业务及收款人非本网点开户的转账业务账务处理所有由核算中心后台处理,网点只做业务受理;网点保留现金业务和即时性业务的处理，以便最大程度简化柜台操作，更好地服务于客户。第四条通过账务集中AB平台一点登陆,实现核心系统、全国票交影像一点登陆。同时１104台账系统、身份证核查系统（直联方式）、反洗钱系统、ＮＣ财务系统、人行对账系统、同城票据交换系统、网间互联综合前置系统、前置柜员管理系统、财税库因系统、非税系统、凭证现金外挂系统、反假货币信息系统、国光支付密码系统、综合理财系统、国际结算系统、款箱防伪管理系统、反洗钱黑名单系统等采用嵌入模式,登陆则需二次录入对应系统柜员号及口令方可进入。注:AB平台是前台图形化改造后的业务处理平台。第五条圈存账户资金。为了提升前台业务处理效率，减少客户等候时间，保障银企各方的资金安全,账务处理集中在网点受理付款业务的流程中增加了“圈存账户资金”(以下简称圈存）的环节。第六条账务集中对应的流程类业务交易，实现事中监督,风险监控进一步增强。第二章基本概念第七条账务处理集中后业务按处理模式分为两大类:流程类业务和非流程类业务。(一)流程类业务流程类业务是指需要经过前后台不同岗位共同操作才能履行的业务，前台主要负责受理审核凭证,扫描发起业务,向客户提供回单，核算中心后台负责复核审核凭证,确认业务。集中后,大部分业务由网点前台、核算中心后台在影像和工作流技术的支持下以流程方式进行账务处理。业务的基本操作流程为:前台柜员受理凭证进行初审，将凭证扫描并录入基本要素后提交,系统启动工作流，自动将扫描影像在核算中心后台录入岗、复核岗、授权岗等岗位流转,流转期间由有关人员履行其权限内的业务处理。业务处理完毕，提交核心主机记账后,自动将处理结果反馈至前台业务发起柜员,终止工作流程。依据业务复杂性和处理工序,流程类业务的处理方式可分为二类:标准流程业务、简单流程业务。1、标准流程业务经过前台受理员接单初审无误，扫描、录入发起任务，工作流经中心录入岗、中心复核岗、中心授权岗（需授权业务）确认后提交集中平台履行操作的业务,如电汇业务。2、简单流程业务是经过前台受理员接单初审无误，扫描、录入发起任务，工作流经核算中心复核岗(或授权岗)确认后提交集中平台履行操作的业务。（二）非流程类业务非流程业务是指前台（网点或清算中心）单点独立操作履行的业务为单节点业务。单节点业务是前台受理员接单初审无误，在账务集中平台中输入平台交易码,提交集中平台生成业务(部分业务需前台主管授权）,如查询打印类业务。第八条圈存网点前台受理付款业务时先进行票面审核,审核通过后在账务处理集中平台上录入基本要素提交,核心自动圈存,圈存成功后圈存成功信息返回前台受理岗，同时任务至核算中心录入岗,看到圈存成功提示信息，前台柜员即可在受理业务凭证回执联上加盖清讫章交给客户作回单。发生“圈存”时，由系统自动按圈存金额止付付款人账户资金，同时登记圈存登记簿。核心系统记账成功后,圈存自动解除。第三章基本规定第九条实行账务处理集中模式应具备的条件（一）符合实行综合柜员制应具备的条件；（二)实现前台操作系统图形化，前后台数据传输依托工作流支持；（三）网点前台实现电子验印;(四）配备与业务量相适应的扫描仪;(五）以风险防控为原则进行岗位定义,支持前台业务的及时性、合规化处理。第十条节假日期间账务集中平台关闭，不办理流程类业务。第十一条受理账务集中业务的人员必须熟练掌握有关业务知识、规章制度、法律法规，具备识别假钞、假票据的基本能力,业务技能达到规定标准,能够独立、准确办理业务，并牢固掌握《支付结算办法》、《票据法》、《账户管理办法》、及其它有关支付结算类法律法规。第四章岗位设置及职责第十二条账务集中处理岗位设置分为:(一）受理岗１、网点一级受理员(综合柜员制主办)是指在授权范围内,进行查询打印类交易,主要工作内容为接收打印来账报单；处理来账挂账任