银行单位活期现金存款操作规程模版.doc

单位活期现金存款操作规程编制部门：版次号：生效日期：xx年01月04日目录0修改与审批记录31目的和范围42定义、缩写和分类43职责与权限44基本规定45流程描述及操作要点45.1单位活期现金存款流程46内外部规章制度索引66.1外部法律法规66.2内部规章制度77附录78记录7记录1.《现金缴款单》8记录2.《错款登记簿》9目的和范围为加强银行（以下简称“本行”）单位活期现金存款管理，规范单位活期现金存款业务操作，制定本操作规程。本规程适用于本行单位活期现金存款业务的管理。定义、缩写和分类本规程无定义、缩写和分类。职责与权限部门岗位职责权限总行负责本行单位活期现金存款业务的管理和指导。分行负责所辖区域单位活期现金存款业务的管理。综合柜员负责单位活期现金存款业务的办理。授权人员负责综合柜员现金存款中超权限业务办理的授权。基本规定遵循“先收款后记账”的原则；柜员必须在有效监控下清点客户提交的现金；《现金缴款单》（记录1）中的收款单位必须在本行开立存款账户,非经办行开户的账户需为通存状态；分支行负责《错款登记簿》（记录2）的保管,保管期限为五年。流程描述及操作要点5.1单位活期现金存款流程本流程包括受理审核和柜员记账两个阶段，具体的流程描述及要求如下：节点任务名称部门/操作岗位操作要点外部合规要求内部合规要求操作风险提示1)A1提交申请客户客户提交现金，填写一式两联的《现金缴款单》。1)B1审核清点综合柜员1）审核客户是否在本网点开立账户,账户状态是否正常,非本网点开户的账户状态是否为通存；《现金缴款单》内容填写是否正确,包括日期、账号、户名、金额大小写等；清点客户现金,与客户填写的《现金缴款单》核对是否一致；若客户未在本网点开立账户，账户状态异常或者账户状态为非通存,将现金和缴款单退予客户并告知原因；若《现金缴款单》内容填写错误,请客户重新填写,将错误缴款单退回客户；若存款金额和《现金缴款单》金额不符时，立即向客户申明并进行复点，复点后证实不符的退回客户复点，客户复点确认后，可按《现金缴款单》金额多退少补，或由客户按实际金额数重新填制现金缴款单。柜员登记《错款登记簿》，并由客户签字确认。《商业银行内部控制指引》第七十四条、第八十条风险点：客户持假币办理业务风险类型：外部欺诈风险级别：低风险关键控制措施：二次清点控制岗位：综合柜员风险点：现金总额与缴款单不符风险类型：执行、交割和流程管理事件风险级别：高风险关键控制措施：超权限复核控制岗位：综合柜员1）B2是否符合要求综合柜员客户申请是否符合本行规定：是，转2)B1；否，转1)A1。2）B1业务处理综合柜员柜员审核无误后，进入“单位活期—现金存款”画面进行记账。2）B2是否需要授权综合柜员现金存款是否需要授权：是，转2)C2；否，转2)B3。《银行综合业务权限管理办法》第八条2）C2授权授权人授权人复核后进行授权。2）B3回单交客户综合柜员记账后，柜员在一式两联《现金缴款单》上加盖清讫章和柜员名章，第一联作为贷方记账传票，第二联退给缴款单位。6内外部规章制度索引6.1外部法律法规《商业银行内部控制指引》（银监会2007年第6号令）6.2内部规章制度《银行综合业务权限管理办法》《银行银行结算账户管理办法》附录本规程无附录记录记录1.《现金缴款单》记录2.《错款登记簿》记录1.《现金缴款单》现金缴款单记录2.《错款登记簿》错款登记簿日期错款内容错款情况及处理意见经办人复核人签字年月日长款短款注：分别登记出纳错款和客户缴款差错。登记出纳错款时，签字栏为挂账时负责人签字；登记客户交款差错时，错款情况应登记错款单位（或个人）名称及缴款金额等，签字栏由客户签字确认。