商业保理业务授信评级模板(1).xlsx

信用等级评定标准（综合类）评级主体：行业：评级人：评级人：日期：编号指标名称评分标准计分说明和计算公式输入项评分输入项：实际得分一、管理经营管理水平A、客户治理结构清晰、组织架完善、财务制度健全、2分；治理结构、组织架构、决策机制、财务管理制度、企业经营年限和员工素质等情况选项21.06水平B、一般1分C、差0分股东背景A、直属央企，5分；选项33.69B、大型上市国企，4分C、大型上市民企，3分D、地级市（含）以上政府控投企业，2分E、一般民企和其他，1分管理者行业经验A、10年以上，3分；选项31.23B、5年到10年，2分；C、5年以下，1分二、市场竞争力国家产业政策A、鼓励发展，2分；选项22B、一般态度，1分；C、限制发展，0分D、要求淘汰的，-2行业地位A、产品市场占有率高、谈判地位主动，议价能力强，2分；选项11.733B、议价能力一般，1分；C、议价能力差，0分三、信用状况借款信用记录A、无逾期，4分；选项00B、曾有不超过30天的逾期而目前没有，2分；C、目前有超过30天逾期，0分；D、有超过180天的逾期，-2分；E、有超过一年的逾期，-4分。交易信用记录A、无逾期，4分；选项00B、曾有逾期而目前没有，2C、逾期30天以上，0分；D、逾期30天到120天，-3分；E、逾期120天以上，-4分四、规模指标总资产A、10亿以上，8分；101.2a13.8B、5亿至10亿，6分；C、5亿以下按6分的百分数作线形调整。销售收入A、30亿以上，8分；60.6a8.82B、20亿至30亿，7分；C、10亿至20亿，6分；D、10亿以下按6分的百分数做线性调整。五、偿债能力资产负债率A、＜50%，6分；负债总额/资产总额*100%614.57-17.14a7.92B、大于85%（包括85%），不计分；C、50%至85%之间按5分的百分比作线性调整。流动比率A、≥1.8，6分；流动资产总额/流动负债总额*100%613.3a-127.98B、1.2至1.8之间，4分；C、≤0.9不计分；D、0.9至1.2之间按4分的百分比作线性调整。速动比率A、≥1.3，6分；（流动资产总额-存货）/流动负债总额*100%68.57a-5.147.74B、≤0.6不计分；C、0.6至1.3之间按6分的百分比作线形调整。经营活动现金净流量与流动负债比例A、≥0.5，8分；经营活动现金净流量/流动负债016a0B、＜0，0分；C、0至0.5之间按8分作线性调整。六、经营能力应收帐款周转天数A、＜30天，5分；360/全年销售收入/[（期初应收帐款余额原值+期末应由帐款余额原值）/2]*100%10.87B、30天到90天，4分；C、90到180天，3分；D、180天到360天，2分；E、360天以上，1分。存货周转天数A、＜30天，5分；360/销售成本/[（期初存货+期末存货）/2]*100%32.01B、30天到90天（不含，下同），4分；C、90到180天，3分；D、180天到360天，2分；E、360天以上，1分。七、经营效益营业利润率A、＞15%，8分；营业利润/销售收入*100%880a-46.08B、≤5%，不计分；C、5%至15%之间按8分的百分比作线形调整。净资产收益率A、＞15%，5分；税后利润/[（期初净资产余额+期末净资产余额）/2]*100%041.67a-1.250B、≤3%，不计分；C、3%至15%之间按5分的百分比作线形调整。八、发展潜力销售收入增长率A、≥10%，5分；（本期销售收入-上年同期销售收入）/上年同期销售收入*100%550a3.65B、＜0不计分；C、0至10%之间按5分作线性调整。净利润增长率A、≥8%，4分；（本期实行净利润-上年同期实现净利润）/上年同期实行净利润*100%450a2.76B、＜0不计分；C、0至8%之间按4分作线性调整。净资产增长率A、≥5%，4分；（本期净资产-上年同期净资产）/上年同期净资产*100%480a2.52B、＜0不计分；C、0至5%之间按4分作线性调整。评级A总分7073.863评定信用等级：（自动评级后，可上调一个等级，下调等级不限，并说明理由）AAA[85-100]分信誉极好，几乎无风险AA[75-85]分，信誉良好，基本无风险A[65-75]分，信誉较好，具备支付能力，风险较小；BBB[55-65]分，信誉一般，基本具备支付能力，稍有风险BB[45-55]分，信誉欠佳，支付能力不稳定，有一定风险B[35-45]分，信誉较差，近期支付能力不稳定，有很大风险；CCC[25-35]分，信誉很差，偿债能力不可靠，可能违约CC[15-25]分，信誉太差，偿债能力差