K暂估入账和采购发票勾稽.docx

HessenwasrevisedinJanuary2021K暂估入账和采购发票勾稽目录TOC\o"1-3"\h\z\u一、采购发票勾稽是针对发票和入库单1、概览：发票未到或发票未勾稽，会计上只能做暂估入账，发票到了且勾稽了，会计上可以做正式入账。发票和入库单可以一对一勾稽，也可以一张发票对应多个入库单勾稽。1）如果当月做入库，单月做发票且勾稽，则在月底生成凭证的时候，则可以跳过暂估入账这一步，直接生成应付账款。若发票与入库单上的金额不一致，则会用发票上的金额修改入库单上的金额。2）如果当月的入库单，未做勾稽，会计上若已经做了暂估入账，此后再做勾稽，则要先做暂估重回，然后再做正式入账。若发票与入库单上的金额不一致，则会用发票上的金额修改入库单上的金额。3）如果当月的入库单，下个月来发票且做勾稽，则本月要先做暂估入库，下月再做暂估冲回，然后再做正式入账。若发票与入库单上的金额不一致，由于上个期间已经关闭，所以系统没法修改上个期间的入库单，外购入库核算后，会自动产生一个“外购入库暂估补差单”，搞了个补差单来调整。这个补差单没有数量，只有金额，注意看勾稽日志。2、简单的说：要不不做发票，要么做了发票一定要勾稽。建议当月入库，则当月做发票且勾稽，当月的发票未到，则干脆不做入库。即货票同时到最好。二、金蝶外购入库业务流程1、当月入库，当月发票，当月勾稽，则一步到位，生成应付账款1）按外购入库生成凭证借：原材料100贷：应付账款1002、当月入库，下月发票且勾稽，则分三步走1）当月入库按外购入库估价入账生成凭证借：原材料100贷：应付账款1002）下月发票且勾稽按外购入库暂估冲回生成凭证（红字，相当于冲销上月的那笔暂估入账凭证）借：原材料-100贷：应付账款-100紧接着按外购入库生成凭证借：原材料100贷：应付账款100三、实例操作：（上面的第2种情形）1、外购入库单1）入库单2）生成凭证2、采购发票1）根据入库单做发票2）勾稽3外购入库生成凭证：未勾稽时，在生成凭证“外购入库”，看不到该张发票。勾稽后，在生成凭证“外购入库”，可以看到该张发票，这个就是勾稽的用处。提示：--外购入库[WIN001319]未生成暂估冲回凭证,生成凭证不成功！4）因为前面做了暂估入账，所以要先做暂估冲回生成凭证注意：是红字凭证，暂估科目又被冲平了。5）再次点外购入库生成凭证：四、凭证模版设置注意这三个：外购入库注意事物类型，按“购货发票”过滤，已经做了发票，且进行勾稽的，会在这里过滤出来，过滤出来的是发票。凭证模版：借：原材料1000借：进项税170贷：应付账款+供应商1170外购入库估价入账按“外购入库”过滤，已经做了入库单，还未做发票的，或已经做了发票，还未过勾稽的，会从这里过滤出来。过滤出来的是入库单。凭证模版：借：原材料1000贷：应付账款1000外购入库暂估冲回注意事物类型，按“外购入库”过滤，已经做了外购入库估价入账的，会在这里过滤出来，过滤出来的是入库单。凭证模版：无凭证模版，同外购入库暂估入账，红字冲销。借：原材料-1000贷：应付账款-1000（红字凭证，即负数）五、与SAP标准流程比较金蝶操作会计凭证说明当月外购入库，当月采购发票且勾稽借：原材料贷：应付账款金蝶不建议设置暂估科目，所以无法从科目上反映出本月暂估金额，若要查看本月多少暂估，还要从单据那边把本月未勾稽的入库单筛选出来合计一下若要设置暂估科目，本月采购入库且进行采购发票并勾稽的，还要手工做一笔从应付暂估进转入应付账款的凭证，（本月采购入库，下月进行采购发票且勾稽的，则不用）简单的事情复杂化，注定是体验不好当月外购入库，下月采购发票且勾稽本月：借：原材料100贷：应付账款100下月先暂估重回借：原材料-100贷：应付账款-100注意是红字然后外购入库借：原材料100贷：应付账款100SAP操作会计凭证备注采购订单入库MIGO借：原材料贷：应付账款-暂估SAP的暂估科目GR/IR是必须设置，且所有流程一致，很直观发票校验MIRO借：应付账款-暂估贷：应付账款不好意思，我又抬高金蝶了。