净资产审计报告格式 (4).docx

净资产审计报告格式净资产审计需提供资料清单备查类资料：1、营业执照、组织机构代码证、税务登记证；2、公司章程、协议；3、单位基本情况、组织结构图（包含与关联公司关系）；4、设立、变更验资报告；5、上年度审计报告；6、财务会计制度及相关内部控制制度；7、资产负债表、利润表、现金流量表及财务报表附注；8、股东会、董事会决议及其它重要的资料；财务类资料：1、总账、明细账、现金日记账、银行存款日记账、会计凭证；2、所有银行账户清单、银行存款对账单、银行存款余额调节表；3、科目余额表（至最末级）；4、现金盘点表；5、应收帐款、其他应收款明细表及账龄情况（须注明对方单位名称、联系地址）；6、存货清单（需标明名称、数量、单价、总金额等）；7、固定资产分类及明细清单、折旧表（需标明固定资产名称、数量、购置日期、原值、预计残值、使用年限、折旧额、净值）；①房屋建筑物（房产证、购进付款发票复印件、自建房屋预决算报告、竣工验收报告书）；②设备（行驶证、购进付款发票复印件、购进安装合同）；③固定资产清单；8、无形资产清单，及相应的权属证；9、待摊费用及长期待摊费用清单；10、短期借款（借款合同、借据、银行进帐单、贷款证、抵押担保资料）；11、应付帐款、其他应付款明细表（须注明对方单位名称、联系地址）；12、未交税金（纳税申报表、完税凭证）；13、相关收入、成本等重要经营合同、协议，房屋租赁合同；15、制造费用、经营费用、管理费用、财务费用明细表；