县上半年财政预算执行情况的报告.docx

县上半年财政预算执行情况的报告主任、副主任，各位常委。受县人民政府委托，现将我县2014年上半年财政预算执行情况报告如下，请予审议。一、2014年上半年财政预算执行情况（一）全县财政预算执行情况上半年，全县公共财政收入完成45750万元，占年初预算的62.6%，同比增收6000万元，增长15.1%；政府性基金收入完成67869万元，占年初预算的73.2%，同比增收20402万元，增长43%。上划中央“两税”收入完成12152万元，占计划的50.3%，增长9.0%。全县公共财政支出实现166046万元，占变动预算的56.5%，同比增支9217万元，增长5.9%；政府性基金支出实现34795万元，占变动预算的44.8%，同比增支12224万元，增长54.2%。（二）县级财政预算执行情况上半年，县级公共财政收入完成42332万元，占年初预算的61.9%，同比增收5983万元，增长16.5%；政府性基金收入完成67814万元，占年初预算的73.2%，同比增收20438万元，增长43.1%。县级公共财政支出实现130340万元，占变动预算的56.2%，同比增支9397万元，增长7.8%；政府性基金支出实现33381万元，占变动预算的43.8%，同比增支13295万元，增长66.2%。以上全县及县级收支分项详见附表。二、财政预算执行的主要特点一是收入增长总体趋缓。上半年，我县地方公共财政收入增幅为15.1%，与去年同期相比回落10.2个百分点，与全市平均增幅相比低3.6个百分点。二是民生财政更加凸显。上半年19件民生实事支出3.78亿元，10项民生工程支出5.94亿元，分别占计划的55%、67%。教育、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、农林水及保障性住房等与人民群众生活直接相关的支出合计12.34亿元，占公共财政支出的74.3%，比省提出的65%的民生支出目标高9.3个百分点。三是收入质量仍然不高。上半年，全县税收收入完成28344万元，占公共财政收入的比重为62%，比去年同期提高0.1个百分点，比全市平均税收占比低7.8个百分点。三、财政预算执行中存在的主要问题一是完成收入目标难度大。受结构性减税、淘汰落后产能、“单独二孩”、停收和免征22项行政事业性收费等政策及房地产市场疲软等因素影响，我县财政收入增长困难。上半年，全县地方公共财政收入同口径增长仅为14.8%，比市下达增长16%的考核目标低1.2个百分点。预计全年地方公共财政收入增幅为12%，要完成年初预算目标14%的增幅及市下达全年增长16%的考核目标难度较大。二是资金调度压力加大。近年来，上级陆续出台规范公务员津补贴、民生工程、民生实事等一系列刚性增支政策，新增财力难以满足新增政策性支出的需要，现有财力除保障工资、基本运转外，基本无力保障有关重点项目建设。据测算，今年财政资金缺口预计达30亿元左右。三是财政收支平衡难度大。据测算，今年全县公共财政预算财力比去年年初预算增加3.64亿元（含调入资金增加财力），但新增刚性支出就达5.74亿元，财力缺口为2.1亿元，收支矛盾突出，平衡难度大。四是债务包袱较为沉重。截止6月底，纳入政府性债务系统管理的债务规模达39.1亿元。今年共需偿还金融机构和企业借款债务本息5.8亿元，应付无预算来源的各项工程欠款近9亿元。四、上半年财政工作开展情况（一）齐心协力抓征管，财政收入平稳增长。强化财税部门沟通协调，加强收入分析监控。细化分解收入目标任务，加大考核奖惩力度。开展税收优惠政策清理，严控税收减免。加大土地出让金征缴，加强散装水泥及新型墙体材料专项基金等征管。上半年，全县公共财政收入完成年初预算的62.6%，占市下达全年考核目标的61.5%，超时间进度11.5个百分点，圆满实现财政收入“双过半”目标任务。（二）服务经济谋发展，财源基础得到夯实。拨付资金7387万元，支持新农村综合体、现代农业园区、现代农业生产发展和中央财政小型农田水利重点县等项目建设。投入资金14080万元，支持经开区建设。拨付资金430万元，对荣获知名商标企业等进行奖励。落实税收优惠政策，审核退付企业税费402万元。投入资金372万元，支持新船城、西南水泥和成实天鹰降耗减排。投入资金1537万元，促进了现代物流服务体系建设和旅游产业发展。（三）筹集资金保重点，项目建设有序推进。上半年，到位上级转移支付和各项专款20.6亿元，同比增长28.8%；实现政府性融资2.8亿元，同比增长21.6%。上半年，投入资金6.5亿元，资中古城、县城XX县区综合体和北外环线等重点项目有序推进。投入交通建设资金7270万元，通村公路建设、农村路网改善及危桥整治等项目顺利实施。（四）优化支出调结构，民生民利保障有力。上半年，发放资金1.2亿元，足额兑现种粮农民直接补贴和农资综