第六章信用证2培训课件.ppt

第六章信用证（2）（Letterofcredit）信用证信用证的类型不可撤销信用证不可撤销信用证不可撤销信用证的识别不可撤销信用证的特征可撤销信用证的识别注意：案例1案例分析根据一般惯例，凡在单证不符的情况下，银行应尽早通知客户。按新加坡判例，银行拒收单据应在3天—4天内通知客户。本案合同项下的单据，银行收到11天后才表示拒受单据和拒付货款，显然不符和一般惯例和当地判例。

本案需要指出的是，买方当时以货物品质为由要求降价，并表示如不降价便拒付货款。在此情况下，卖方并未表示同买方打官司，而是选择起诉银行。由于原告理由充分，结果胜诉。可见，这一决策是明智的，其做法也是行之有效的。案例2案例分析信用证的类型信用证的类型保兑信用证保兑信用证伪造保兑信用证诈骗案例诈骗分子在提供假信用证的基础上，为获得出口方的信任，蓄意伪造国际大银行的保兑函，以达到骗取我方大宗出口货物的目的。
这种诈骗常常有如下特征：
1、信用证的开证行为假冒或根本无法查实之银行；
2、保兑行为国际著名银行，以增加欺骗性；
3、保兑函另开寄来，其签名为伪冒签字；
4、贸易双方事先并不了解，仅通过中介人相识；
5、来证金额较大，且装效期较短。信用证的类型即期付款信用证信用证的类型承兑L/C与延期付款L/C案例：希腊PROBANK拒不履行信用证付款义务2005年4月，中行深圳市分行向希腊PROBANKS.A.ATHENSGREECE提交同一信用证项下两套以该行为开证行的延期付款信用证项下单据。开证行均承诺付款，到期日分别为2005年5月3日和5月4日。深圳市分行于到期日没有收到款项，后于5月10日收到开证行通知，称法院已于4月20日就此笔业务签发止付令，因此无法履行付款责任。经向受益人了解此前客户曾提出降价要求。
此外，中行广东省辖属沿江支行2005年5月30日向PROBANKS.A.ATHENSGREECE提交一套该行开立的即期信用证项下单据，截至目前，沿江支行既未收到拒付通知也未收到款项。（该证项下货物非纺织品）鉴于此，强烈建议中国公司和银行在与该行交易时尽最大谨慎行事，在可能的情况下避免与该行交易。信用证的类型UCP600定义议付信用证案例：我某进出口公司收到国外信用证一份，规定：最后装船日2004年6月15日，信用证有效期2004年6月30日，交单期：提单日期后15天但必须在信用证的有效期之内。后因为货源充足，该公司将货物提前出运，开船日期为2004年5月29日。6月18日，该公司将准备好的全套单证送银行议付时，遭到银行的拒绝。请问（1）为什么银行会拒绝议付？（2）该进出口公司将面临怎样风险？（1）银行拒绝议付的理由是，信用证已经逾期。虽然此信用证的有效期是6月30日，但是信用证的交单期是提单日期之后15天且在效期之内。现在该公司于5月29日将货物出运，就必须在6月13日之前将全套单证送交银行议付，否则就是与信用证不符。有了不符点，银行当然拒绝议付。（2）因为时间不可能倒转，不符点已无法更正，该进出口公司只能一方面电告进口商此不符点，希望进口商理解并付款赎单，另一方面告知银行担保议付。该进出口公司的风险是：原来的银行信用由于单证操作失误而降低成了商业信用，万一国际市场风云突变，客户可能不付款或少付款。信用证的类型可转让信用证可转让信用证可转让信用证案例三方当事人的利益和风险可转让信用证的要点可转让信用证保险比例的提高更换条款案例第二受益人交单符合已转让信用证的要求，但第一受益人未能提交MTL公司的证明，转让行将单据寄开证行。开证行因缺少该单据拒付，致使第二受益人180万美元未能收汇。

第二受益人起诉转让行，要求其承担拒付款项及利息。

——请问，如果你是法官，你会怎么判决？
判决：转让行败诉。判决理由：UCP600第38条g款，允许改变的内容不包括删除该证明函。转让行没有按照规定履行义务，存在过错。信用证的类型可转让L/C与背对背L/C背对背信用证对中间商不利，对供货方有利：

中间商需要向自己的开证行提供开证担保、交纳保证金或占用授信额度，同时要承担一个独立开证人的付款责任，及一个独立受益人可能面对的开证行拒付的风险。

供货方得到的是充分的背对背L/C开证行的付款保证可转让L/C对中间商有利，对供货方不利：
免开证费用和保证金。
可获取差价，并切断实际供求双方的联系。
大多数转让证都加列等原证开证行付款后再向第二受益人付款的条件，把开证行拒付、倒闭的风险，转嫁给了供货方。信用证的类型信用证的类型信用证的类型信用证的类型对开信用证案例：山东省某服装进出口公司被韩国某公司利用“对开信用证”欺诈案例信用证的审核信用证的审核信用证的审查一起出口苹果受骗案的教训第一批1个柜和第二批1个柜出口后，受益人提交了含有上述2处不符点的单据，申请人接受了不符点，而开证行也没有就