2015年重庆省证券从业资格考试：证券公司的治理结构和内部控制结构考试题研究报告.docx

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2015年重庆省证券从业资格考试：证券公司的治理结构和内部控制结构考试题

一、单项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）
1、所谓退市风险警示制度，是指由证券交易所对存在股票终止上市风险的公司股票交易实行“警示存在终止上市风险的特别处理”。其主要措施是在公司股票简称前冠以__，以区别于其他公司股票。
A．“特别”标记
B．*ST标记
C．PT标记
D．ST标记
2、发行人应披露最近__年股利分配政策、实际股利分配情况以及发行后的股利分配政策。
A．3
B．2
C．4
D．5
3、主动阻止本公司被收购的最积极的策略是__。
A．事先预防策略
B．“白衣骑士”策略
C．管理层防卫策略
D．保持公司控制权策略
4、全球资产配置的期限在__。
A．1年以上
B．半年左右．
C．3个月左右
D．1个月以内
5、下面不属于基金市场营销的意义的是（）。
A．吸引客户并留住客户
B．完善基金市场监管
C．建立与投资者的良好关系
D．培养投资者对公司的忠诚度
6、证券公司从事经纪业务，以下说法有错误的是__。
A．买卖成交后，可以不制作买卖成交报告单
B．开展经纪业务应当置备统一制定的证券买卖委托书，供委托人使用
C．客户的证券买卖委托不论是否成交，其委托记录应当按规定的期限保存于证券公司
D．必须为客户分别开立证券和资金账户，并对客户交付的证券和资金按户分账管理，如实进行交易记录，不得作虚假记载
7、证券公司将其所管理的客户资产投资于一家公司发行的证券，按证券面值计算，不得超过该__的10%。
A．上市公司净资产
B．证券交易总量
C．证券流通市值
D．证券发行总量
8、在股份制改组的会计报表审计的完成阶段，被审计单位资产负债表截止日到审计报告日发生的，以及审计报告日至会计报表公布日发生的对会计报表产生影响的事项称为__。
A．期中事项
B．期前事项
C．期后事项
D．后续事项
9、根据我国《公司法》的有关规定，公司提取法定公积金的标准是——。
A．按税后利润的10%提取
B．按利润总额的10%提取
C．按税后利润的5%-10%提取
D．按未分配利润的10%提取
10、__指基金托管人以《证券投资基金法》、《证券投资基金会计核算办法》等法律、法规为依据，对管理人的账务处理过程与结果进行核对的过程。
A．基金账务的复核
B．基金头寸的复核
C．基金资产净值的复核
D．基金财务报表的复核11、2005年对《公司法》进行了修订，有限责任公司的最低注册资本额降低至人民币__万元。
A．3
B．5
C．10
D．15
12、对于符合规定条件的注册会计师、会计师事务所，由__批准授予证券许可证，并对取得证券许可证的会计师事务所予以公告。
A．中国证券业协会、会计协会
B．中国证监会、审计署
C．财政部、中国证监会
D．中国证券业协会、财政部
13、按照上海证券交易所配股规则，拥有某种股票配股权证的投资者，可委托买入不超过可配股数的股票，具体方式为向场内申报__。
A．卖出配股权证
B．买入配股权证
C．卖出股票
D．先买入后卖出
14、根据流动性偏好理论，流动性溢价是远期利率与__。
A．当前即期利率的差额
B．未来某时刻即期利率的有效差额
C．远期的远期利率的差额
D．预期的未来即期利率的差额
15、看跌期权的买方具有在约定期限内按__卖出一定数量金融资产权利。
A．协议价格
B．期权价格
C．市场价格
D．期权费加买入价格
16、金融衍生工具交易一般只需要支付少量的保证金或权利金就可签订远期大额合约或互换不同的金融工具。这体现了金融衍生工具的__特征。
A．跨期性
B．杠杆性
C．联动性
D．不确定性或高风险性
17、仅可以在合格机构投资者范围内交易的ADR是__。
A．一级有担保ADR
B．二级有担保ADR
C．三级有担保ADR
D．144A规则下的私募ADR
18、关于记账式国债的中标原则，下列说法错误的是（）。
A．全场有效投标总额小于或等于当期国债招标额时，所有有效投标全额募人
B．全场有效投标总额大于当期国债招标额时，按照低利率(利差)或高价格优先的原则对有效投标逐笔募人，直到募满招标额为止
C．边际中标标位的投标额小于剩余招标额的，以该标位投标额为权数平均分配
D．对于允许追加承销的记账式国债，在竞争性招标结束后，记账式国债承销团甲类成员有权通过投标追加承销当期国债
19、发行人董事、监事、高级管理人员在近（）年内曾发生变动的，应披露变动情况和原因。
A．1
B．2
C．3
D．4
20、发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起__年内不得转让。
A．1
B．3
C．5
D．7
21、辅导工作结束后，辅导对象如发生（）情况之一的，应重新进行辅导。
A．辅导工作结束至保荐人推荐期间发生主营业务变更
B．辅