教您如何用EXCEL制作理财表.doc

教您如何用EXCEL制作理财表

要学会每天记账!
用账本记录日常支出，可以有效控制成本。但是笔者有一位朋友在月初制订了支出计划，限制当月最高支出3000元，然后天天计账。
在月初，当月剩余可支出配额似乎是个很大的数字，花钱的时候不注意，到了月底才发现即将超支，而月末几天即便再缩减支出也很难达到月初制订的计划了。如果我们能将每一天的支出与月初的计划作对比，就能及早发现问题，及早解决问题。ExCEl的公式可以帮助我们轻松实现这个功能。
我们先在纸上演算一遍。以这位朋友为例，6月计划总支出3000元，平均到每一天支出为100元。6月1日，吃饭支出50元，买杂志支出10元，6月累计已支出60元，与计划相比结余40元。6月2日买衣服支出200元，6月累计已支出260元，与计划相比超支60元，即结余为－60元。超支了没关系，6月才刚开始，剩下的时间手紧一紧，很容易把亏空补回来。
下面我们用ExCEl的公式实现上面的算法。首先制定计划。单元格A1写“日支出配额”，B1写日支出配额的数值，100。然后写表头。
单元格A2到E2分别写“日期”、“支出明细”、“金额”、“类别”、“结余”。单元格E3写上期（上年或上月）结余，我们刚开始记账，这个数字写0。从第四行开始，记录每天的支出。6月1日吃饭支出50元，单元格A4写“2009－6－1”，B4写“吃饭”，C4写“50”，D4写“餐费”，E5用公式计算当前结余，计算方法是上期结余＋日支出配额×本期已过的天数－本期累计支出，用公式表述就是“＝￥E￥3＋￥B￥1＊（DAY
（￥A4）－DAY（￥A￥4）＋1）－SUM
（￥C￥4：￥C4）”，其中￥E￥3是上期结余；￥B￥1是日支出配额；￥A4是当前行的日期；￥A￥4是期初日，即本期第一个记账日；DAY（￥A4）－DAY（￥A￥4）＋1可以计算出当前是本期的第几天，比如6月1日就是本期第一天；SUM（￥C￥4：￥C4）是本期截至当前的累计支出。公式里面综合利用了绝对引用和相对引用，便于扩展到后面的单元格。
第一笔支出就这么记好了。在第五行填入6月1日的第二笔支出，在第六行填入6月2日的支出。还要写公式计算结余吗？不用。
把鼠标放在单元格E5右下角，当光标变成十字时向下拖动，就可以计算出最新的结余了。
可以将E列的单元格格式设置为数值，负数用红色显示。每天计算结余，可以在第一时间发现亏空，及时补救，免得超支吆。
小编寄语：会计学是一个细节致命的学科，以前总是觉得只要大概知道意思就可以了，但这样是很难达到学习要求的。因为它是一门技术很强的课程，主要阐述会计核算的基本业务方法。诚然，困难不能否认，但只要有了正确的学习方法和积极的学习态度，最后加上勤奋，那样必然会赢来成功的曙光。天道酬勤嘛！