必读：作为一名财务人员-你必须知道的防骗知识以及被骗后需要承担的责任!.doc

必读：作为一名财务人员，你必须知道的防骗知识以及被骗后需要承担的责任！

一、骗术
目前电信网络诈骗套路正在往纵深发展，不法分子实施电信网络诈骗的手法不断翻新，他们不再满足于对个人财产的侵害，也盯上了中小企业的现金流，利用部分中小企业财务制度不规范的现状，以中小企业财务人员为对象实施诈骗活动，让公司遭受损失，目前这类案例已不在少数。如何防范针对财务人员的诈骗，让企业管好钱袋子。现整理了六类针对财务人员、可能“掏空”企业钱袋子的骗术：
骗术一：冒充行政执法机关、银行机构部门诈骗常见手段：诈骗分子冒充公安局、检察院、法院、社保局、财政局、税务局等行政执法部门或银行机构，以涉嫌案件、退费退税或异常刷卡消费为名，要求受害人根据提示操作银行账户，将受害人账户内的钱款转走。
案例：某公司财会人员小王接到一个陌生电话，对方自称是“刑侦支队”的民警，说正在协助北京警方办理一桩洗钱案，小王的银行卡涉案，需要配合调查。小王一听认为是“银行卡涉案”诈骗，根本不相信，直接将对方骂了一顿。对方撂下一句话:“你不配合也罢，等会叫北京警方给你直接打电话。”果然，电话挂断后不久，一个开头显示“086010”的北京号码打通了小王的电话，对方自称是北京公安机关的，并准确报出了小王的名字和身份证号码。此时，小王有点慌了神。对方接着说小王涉嫌一起特大洗钱案，并且案件已移交最高检察院，随后检方也将跟她联系。“北京警察”说完，一名自称“北京最高检察院”的“检察官”就打来电话，让小王去找了一个安全的酒店开房，并把一张附有小王名字和照片的“通缉令”通过邮箱发给了她，表示该“通缉令”还没最终签发，只要配合调查，将公司账户的钱转到一个指定账户，调查机关核实排除嫌疑后，几分钟内就将钱打回原账户，通缉令即可撤销。小王为了洗清嫌疑，就按照“检察官”的要求将公司账户上的51万元巨款转到了指定账户，之后就再也联系不上那名“检察官”，才发现被骗了。
骗术二：盗用聊天软件账号诈骗
常见手段：诈骗分子利用木马等电脑病毒窃取QQ、等网络聊天软件的账号和密码，然后替换并伪装成聊天软件中的好友向被盗号人，或者通过聊天软件向其中的好友借钱或要求汇款，骗取他人的钱款。
案例：某公司的财会人员上班时接到公司财务主管发来的QQ消息，要求速汇48万元到指定账户。这名财会人员没敢怠慢，未经电话核实就马上从公司的账户上打出了48万元。后来，这名财会人员在公司遇到财务主管，提起汇钱一事，对方却一无所知。原来，财务主管的QQ被盗，骗子用他的QQ号向财会人员“发号施令”，将钱骗走。
骗术三：网银升级诈骗
常见手段：诈骗分子发送短信或打电话称银行卡网银要升级，并提供钓鱼网站的网址作为网银升级地址以窃取网银账号、密码，或者让受害人携带银行卡前往柜员机按提示操作，最终达到将银行卡内钱款转走的目的。
案例：某公司财务人员徐女士手机接到一条短信：称单位的中国银行网银要升级，需登陆.9665***.C0M的网站进行相关操作。当时徐女士正忙于处理其它工作，也没多想。第二天上午又想起此事，便通知同事按短信提示操作升级。徐女士同事登陆短信中的网站后，按网站提示二次输入网银账号、密码和动态口令，完成了所谓的网银升级。两天后，徐女士在查询公司账户时，才发现网银升级时，100万元被划走。原来所谓的升级网站是一个诈骗钓鱼网站，犯罪分子窃取了升级时两次输入的网银账号、密码和动态口令，在远程实施划账并取现。
骗术四：低价机票、网络购物诈骗
常见手段：诈骗分子通过制作钓鱼网站或虚假网站，发布低价购物、购票信息，然后在受害人网上支付过程中窃取网银账号、密码，或者在受害人拨打网站上的联系电话后引导受害人操作银行卡将卡内钱款转走。
案例：某公司经理准备出差，要求财务人员购买机票。财务人员在互联网上搜索“特价机票”时，发现一个“特价机票订购网站”，网站上提供的机票十分优惠，于是就拨打了上面显示的订票电话。对方接线人员称“网站正在升级，暂时无法操作”，要求财务人员将购票款转入一个人账户，并询问财务人员“公司账户余额是多少”，得知该余额有40多万元。随后，网站工作人员邀请财务人员在其网站的指定位置输入“验证码”进行“验票”。财务人员按其要求，在“验证码”对话框内输入了“401818”，没想到此时网上银行竟立即弹出了“转账成功”的提示。这时财务人员才感到不对劲，但对方一再承诺款项“马上就会转回来”，但最终这40多万元还是一去不复返了。
骗术五：汇款短信诈骗
常见手段：诈骗分子通过群发“请汇款至××××××××（银行账号）”的短信，诈骗那些恰巧需要向他人转账的受害人将钱款转至诈骗账户上。
案例：某公司的财务人员卢某给一客户打去电话，让对方尽快将账号通过短信发过来，以便及时将44万元货款汇给对方。随后不久，卢某便乘车前往银行准备汇款。