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必读：作为一名财务人员，你必须知道的防骗知识以及被骗后需要承担的责任！

一、骗术

目前电信网络诈骗套路正在往纵深发展，不法分子实施电信网络诈骗的手法不断翻新，

他们不再满足于对个人财产的侵害，也盯上了中小企业的现金流，利用部分中小企业财务

制度不规范的现状，以中小企业财务人员为对象实施诈骗活动，让公司遭受损失，目前这

类案例已不在少数。如何防范针对财务人员的诈骗，让企业管好钱袋子。现整理了六类针

对财务人员、可能“掏空”企业钱袋子的骗术：

骗术一：冒充行政执法机关、银行机构部门诈骗常见手段：诈骗分子冒充公安局、检察

院、法院、社保局、财政局、税务局等行政执法部门或银行机构，以涉嫌案件、退费退税

或异常刷卡消费为名，要求受害人根据提示操作银行账户，将受害人账户内的钱款转走。

案例：某公司财会人员小王接到一个陌生电话，对方自称是“刑侦支队”的民警，说正

在协助北京警方办理一桩洗钱案，小王的银行卡涉案，需要配合调查。小王一听认为是

“银行卡涉案”诈骗，根本不相信，直接将对方骂了一顿。对方撂下一句话:“你不配合

也罢，等会叫北京警方给你直接打电话。”果然，电话挂断后不久，一个开头显示

“086010”的北京号码打通了小王的电话，对方自称是北京公安机关的，并准确报出了小

王的名字和身份证号码。此时，小王有点慌了神。对方接着说小王涉嫌一起特大洗钱案，

并且案件已移交最高检察院，随后检方也将跟她联系。“北京警察”说完，一名自称“北

京最高检察院”的“检察官”就打来电话，让小王去找了一个安全的酒店开房，并把一张

附有小王名字和照片的“通缉令”通过邮箱发给了她，表示该“通缉令”还没最终签发，
只要配合调查，将公司账户的钱转到一个指定账户，调查机关核实排除嫌疑后，几分钟内

就将钱打回原账户，通缉令即可撤销。小王为了洗清嫌疑，就按照“检察官”的要求将公

司账户上的51万元巨款转到了指定账户，之后就再也联系不上那名“检察官”，才发现被

骗了。

骗术二：盗用聊天软件账号诈骗

常见手段：诈骗分子利用木马等电脑病毒窃取QQ、等网络聊天软件的账号和密码，然

后替换并伪装成聊天软件中的好友向被盗号人，或者通过聊天软件向其中的好友借钱或要

求汇款，骗取他人的钱款。

案例：某公司的财会人员上班时接到公司财务主管发来的QQ消息，要求速汇48万元到

指定账户。这名财会人员没敢怠慢，未经电话核实就马上从公司的账户上打出了48万

元。后来，这名财会人员在公司遇到财务主管，提起汇钱一事，对方却一无所知。原来，

财务主管的QQ被盗，骗子用他的QQ号向财会人员“发号施令”，将钱骗走。

骗术三：网银升级诈骗

常见手段：诈骗分子发送短信或打电话称银行卡网银要升级，并提供钓鱼网站的网址作

为网银升级地址以窃取网银账号、密码，或者让受害人携带银行卡前往柜员机按提示操

作，最终达到将银行卡内钱款转走的目的。

案例：某公司财务人员徐女士手机接到一条短信：称单位的中国银行网银要升级，需登

陆.9665***.C0M的网站进行相关操作。当时徐女士正忙于处理其它工作，也没多想。第

二天上午又想起此事，便通知同事按短信提示操作升级。徐女士同事登陆短信中的网站

后，按网站提示二次输入网银账号、密码和动态口令，完成了所谓的网银升级。两天后，

徐女士在查询公司账户时，才发现网银升级时，100万元被划走。原来所谓的升级网站是

一个诈骗钓鱼网站，犯罪分子窃取了升级时两次输入的网银账号、密码和动态口令，在远
程实施划账并取现。

骗术四：低价机票、网络购物诈骗

常见手段：诈骗分子通过制作钓鱼网站或虚假网站，发布低价购物、购票信息，然后在

受害人网上支付过程中窃取网银账号、密码，或者在受害人拨打网站上的联系电话后引导

受害人操作银行卡将卡内钱款转走。

案例：某公司经理准备出差，要求财务人员购买机票。财务人员在互联网上搜索“特价

机票”时，发现一个“特价机票订购网站”，网站上提供的机票十分优惠，于是就拨打了

上面显示的订票电话。对方接线人员称“网站正在升级，暂时无法操作”，要求财务人员

将购票款转入一个人账户，并询问财务人员“公司账户余额是多少”，得知该余额有40多

万元。随后，网站工作人员邀请财务人员在其网站的指定位置输入“验证码”进行“验

票”。财务人员按其要求，在“验证码”对话框内输入了“401818”，没想到此时网上银行

竟立即弹出了“转账成功”的提示。这时财务人员才感到不对劲，但对方一再承诺款项

“马上就会转回来”，但最终这40多万元还是一去不复返了。

骗术五：汇款短信诈骗

常见手段：诈骗分子通过群发“请汇款至××××××××（银行账号）”的短信，诈

骗那些恰巧需要向他人转账的受害人将钱款转