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餐饮财务管理制度

[推荐]餐饮财务管理制度在现实社会中，制度的使用频率呈上升趋势，制度一般指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则，也指在一定历史条件下形成的法令、礼俗等规范或一定的规格。一般制度是怎么制定的呢？下面是小编为大家收集的餐饮财务管理制度，仅供参考，希望能够帮助到大家。餐饮财务管理制度1一．餐饮财务的职责１．餐饮服务中心实行财务集中管理，部门独立核算的财务管理体制。２．餐饮服务中心所属各部门应严格执行国家，学校和后勤发展集团有关财务的，法律，法令，法规及管理制度，自觉接受财务和上级主管部门的监督检查。３．餐饮中心财务室负责日常的报帐，算帐，记帐等财务会计管理工作；同时也要为中心主任提供会计信息和经济分析数据，参与中心的规划和决策。４．财务室协助中心主任作好中心的各项财务管理工作，实行主任"一支笔"的财务审批制度。５．会计人员应尽职尽责作好会计工作，严格实行会计监督，遵守成本开支范围，降低伙食成本费用。会计人员应根据《会计法》和《会计人员工作制度》行使自己的权力和义务。二．现金管理制度１．严格执行国务院《现金管理暂行条例》。２．遵守"现金收、支两条线"的.原则，严禁私自坐支、挪用。３．不准用任何方式给其它单位或个人套取现金。４．现金发生差错，要及时查明原因，作好记录，按有关规定处理。５．各部门当天收入的现金要及时上缴中心财务室，财务室要及时送存银行，库存现金不得超过限额规定。６．每天营业收入的现金要由保管员，核算员负责收回，三人以上共同清点，核对无误后及时入帐，并由部门负责人、当事人签字。７．任何人不得将收入的现金私自挪用或存放。８．采购人员使用现金，必须由二人负责，持市场购货报销单经中心主任审批后，到中心财务室报帐。９．因工作责任心不强，疏忽、马虎，造成现金丢失、被盗，应追究当事人责任，并赔偿损失。三．银行存款，支票管理制度１．财会人员必须严格执行财会管理有关规定，不得出借，出租银行帐号，不准签发空头支票。２．填写结算凭证，必须认真，准确，清楚，不准涂改，大小写金额要一致。３．出纳人员从银行购回支票，首先要按号码顺序在支票登记薄中登记，然后启用，未用的空白支票要妥善保管。４．出纳员要认真核对银行往来帐目，做到日清月结，对未达帐款要及时催要清理。５．中心会计要不定期检查库存现金和银行存款。６．支票与印鉴要分开存放。７．采购员领取支票前，必须填写《餐饮服务中心空白转帐支票领请单》，经主任批准后，由出纳员填好日期，用途，限额，方可领龋８．采购员使用支票结帐后，要及时报帐，如遇特殊情况，经主任批准后，也必须在月底前结清。四．借款制度１．任何借款都必须严格遵守审批程序。２．任何人借款都必须填写借款单，由中心主任审批后方可支付。３．采购人员周转金到年底必须归还，次年重新办理借款。４．一般借款必须在任务完成一周内报帐。五．收据管理与报帐制度１．建立收据信用登记薄，由专人负责管理。２．开错的收据，必须全套留存在本收据本内，不准撕下废弃。３．购买伙食原材料商品报帐时，必须填写市场购货单及发货票方可报帐，否则，财务不予办理。４．报帐时，市场购货单，发货票，必须有保管员，经手人，食堂主任，主管副主任和主任签字后方可报销。同时，发货票为一票多样商品时，必须列出购物名细及单价，保管员，经手人签字后附在发货票后。５．旅差费按学校财务规定执行。六．会计凭证复合及会计档案管理制度１．会计凭证要不定期进行抽查，并在装订前要进行复核。２．对于复核出有错误的会计凭证，要按规定的程序改正。３．会计档案要妥善保管，存放有序，方便查找。４．每年形成的会计档案要整理成卷，装订成册，并严格执行安全保密制度，不得随意堆放，毁损散失和泄密。５．会计档案保管期满，要销毁时，必须报集团财务科批准后方可销毁。６．会计档案销毁时，应在后勤集团财务科派人监督下，经中心会计出纳核对准确后进行，销毁后在销毁清册上签字，盖章并将销毁情况报告中心主任。餐饮财务管理制度2一、总则1、为了强化企业管理，规范财务管理、财务核算，健全财务制度，更有效的为企业决策服务，特制定本制度。2、本制度分为三个部分：岗位及职责、会计处理程序、会计核算办法。3、本制度暂适用分公司。二、岗位、职责、分工(一)分公司财务组织设以岗位：1、总出纳；2、收银；3、库管；4、财产库管；5、财务负责人；6、会计核算组。(二)会计核算组分为：1、采购应付账款组；2、收入、应收账款组；3、固定资产核算组；4、成本核算组；5、工资核算组；6、材料核算；7、总账、稽核、综合分析组。(三)分公司视具体情况可录用1人1岗，1岗多人，1人多岗制进行岗位分配。(四)职责1、财务负责人(1)领导分公司财务工作，参与分公司经营决策；(2)组织人员制定分公司财务制度和参与集团公司财务制度建设；(3)监督财务制度执行；(4)执行财务稽核、综