公司财务、税务审计资料清单.docx

公司财务、税务审计资料清单

第一篇：公司财务、税务审计资料清单公司财务、税务审计资料清单所需纸质底稿资料：1、17年12月份会计报表（包括资产负债表及损益表）；2、三证合一营业执照3、验资报告（首次审计要各期验资报告，如有工商变更，要最近期工商变更回执）；4、公司章程（有变更的提供公司章程修正案）；5、上年度财务审计报告、上年度税务审计报告6、本年度第4季度企业所得税申报表、第1月和第12月份增值税纳税申报表主表，地税纳税证明。7、17年12月31日的现金、存货、固定资产盘点表；8、17年12月31日银行对账单9、长短期借款合同复印件，借款本金、借款日期、期限、利率统计；10、长期股权投资提供对方公司的验资报告或投资协议书11、租赁合同复印件；汽车行驶证复印件；房屋、土地证书复印件（以上纸质资料复印件需加盖公司公章）软件账提供如下电子版资料：1、2017年1至12月科目余额表到3级明细（包括核算项目）选综合本位币。2、全年序时簿3、1月初及12月末固定资产清单及固定资产折旧表（包括：固定资产名称、购入日期、残值率、折旧年限、原值及累计折旧统计）；4、12月会计报表（包括资产负债表和损益表）5、全年明细账（应付职工薪酬，收入，成本）第二篇：审计资料清单审计资料清单一、公司基本情况资料（包括历史沿革和法律资料）1．营业执照副本及复印件；2．公司章程复印件；3．公司基本情况简介；4．企业合营合同、设立批准证书（外商投资企业适用）；5．企业法人代码登记证；6．国、地税税务登记证副本复印件；7．企业业务资质证书及荣誉证书；8．企业国有资产产权登记证；9．外汇登记证复印件（外商投资企业适用）。二、组织结构相关资料1、组织机构设置及职责分工资料、分支机构及外设办事处基本情况表；2、各投资方简介；3、管理层和财务人员名单、职责分工，董事会、监事会、独立董事成员名单；4、所投资企业资料；5、股东大会、董事会、监事会、经理会议事规则；6、重大经营决策、重大投资决策、对外担保决策、关联方交易决策的程序、规则及权限；7、考核、激励管理办法，内部审计制度，独立董事制度。三、主要业务与技术资料1、公司经营范围与主营业务；2、主要产品生产工艺流程；3、主要产品的主要原材料和能源及成本构成；4、主要产品的行业地位及销售情况；5、主要竞争对手情况；6、主要客户和供应商情况；7、特殊行业许可证书、资质证书、商标证书、专利证书、非专利技术、重，要特许权利；8、质量管理体系认证证书、环境管理系统认证证书、生产安全认证证书。四、关联方资料关联方的名称、地址、注册资本、经营范围、负责人。五、财务管理制度资料1、资金管理办法；2、存货管理办法；3、固定资产管理办法；4、在建工程管理办法；5、合同管理办法；6、费用报销管理办法；7、会计稽核管理办法；8、会计电算化管理办法；9、会计档案管理办法；10、授权控制制度；11、募集资金管理制度；12、员工福利及奖励制度；13、销售政策、赊销政策及相关权限，价格政策及相关权限；14、当地政府部门有关职工养老保险金、失业保险、大病统筹、住房公积金、日常福利等福利政策文件；15、存货购入、领用、发出核算流程；生产成本核算流程；产品销售收入（工程结算收入）核算流程；16．有关经济遗留问题的专门材料。六、重要经济合同或协议1、长期借款合同；2、无形资产转让协议；3、资产出让或出售协议；4、资产置换协议；5、对外投资或股权转让协议，被投资单位营业执照副本复印件、章程、验，资报告、2012会计报表及审计报告、被投资单位生产经营情况说明；6、债务重组协议；7、融资租赁协议；8、重要采购、销售合同；9、重大设施、设备经营租赁协议；10、托管协议；11、委托理财协议；12、大额资金使用协议；13、担保协议、企业为其他单位提供担保情况：金额、担保形式、担保期间、目前担保情况。七、重要事务资产资料1、重要土地目录；2、房屋及建筑物、土地的产权证明、各种车辆的行车证；3、土地出让合同或转让协议；4、重大拆迁补偿协议；5、房地产开发用地规划许可证、房地产开发工程规划许可证；6、房地产开发建设工程许可证、房地产开发商品房销售许可证。八、政府机构、监管部门资料1、政府审计报告；2、证监会整改通知；3、海关监管报告；4、税收优惠政策批准文件。九、会议纪要及决策资料1、2014历次股东大会决议、董事会决议、监事会决议、经理会纪要；2、2014经营计划；3、国有资产管理经营部门或上级单位下达的国有资产保值增值考核指标；4、企业上级内部审计机构或委托的社会审计组织出具的审计报告（近三年）、验资报告、资产评估报告以及办理企业合并、分立等事宜出具的有关报告；5、有关经营管理监督部门及检查机构作出的重大检查事项结果、处理意见，及纠正情况的资料。十、2014财务相关资料1．财