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加油站现金

第一篇：加油站现金加油站现金管理监控流程1．出纳员应按照加油机累计数码确认表向当班组员收取货款，当班组员收到的货款现金超过所指定限额的标准后，应及时向出纳上缴，出纳收款后，应做好收款记录，并由上缴人员确认签字。2．当日晚班所收货款现金超过指定限额的标准时，应及时交给值班领导或指定人员，并由双方确认签字；第二日早班时，收款人（值班领导或指定人员）应将现金及收款记录交给出纳并确认签字。3．第二日早班时,出纳员应首先核对加油机累计数码，并与所收货款（现金，油票，POS机，签单，其他票据凭证）进行核对，如无问题，双方确认签字；如出现假币或加油员所收货款少于加油机累计码，应由加油员自行补齐。4．出纳收齐当日销售货款后，应再次核对所收货款与加油机累计码是否相符，并区分好货款来源（现金、非现金票据）。5．出纳员及时登记“交接班日报表,现金交接记录”等台账，详细记录每班组销售情况及每班组与出纳之间、站长与出纳员之间的现金交接情况。6．在站长监督下，由出纳员清点所收现金并填写现金缴款单，将现金包装后由站长或站长指定人员陪同出纳员存入附近的银行；其他非现金票据（现金，油票，POS机，签单，其他票据凭证）和银行存款回执单按会计要求及时入账。7．出纳员遇特殊情况不能正常上班，应提前与站长沟通，由站长本人或站长指定人员代替出纳员履行其职责。出纳员回到油站后必须再次核对其离岗期间的所有数据。8．出纳员应确保加油站营业款全部缴存银行，不准坐支、挪用现金,不准白条抵库。防止加油站人员或帮助他人用加油卡或支票套取现金。9．不论当天货款金额大小，不论油站距离银行远近，出纳员必须确保货款当天送存银行。第二篇：现金管理制度企业财务内控制度http://东门吹雪整理现金管理制度现金管理1、钱账分管制度：即管钱的不管账，管账的不管钱的原则。各公司应配备专职出纳员，负责办理现金收、付和现金保管业务，非出纳人员不得经管现金收、付和现金保管业务。《会计法》规定出纳人员不得兼管稽核会计档案保管和收入、费用、债权、债务账目的登记工作，但应负责登记现金日记账和银行存款日记账，与会计员登记的现金银行存款总账，相互核对。2、现金开支的范围：根据《现金管理暂行条例》及其实施细则的规定，（1）支付员工工资、（2）支付差旅费、（3）支付因公借款、（4）支付零星采购材料和用品款、（5）支付运杂费。3、现金必须及时交库：各业务部门收入的现金，应于当天送交财务部门，不得挪用、挤占和公款私存银行。4、坚持日清日结：出纳员办理现金出纳业务，必须做到按日清理、按日结账，结出库存现金账面余额，并与库存现金实地盘点数核对相符，是避免出现长款、短款账实不符的重要措施。如有长款、短款，应查明原因，属于账务的错误及时更正，属于出纳员工作疏忽或业务水平问题，一般应由过失人赔偿。5、坚持现金盘点制度：出纳自身盘点，应由领导以及有关业务人员定期抽查盘点，重点检查账款是否相符，有无白条抵库、有无私借公款、有无挪用公款、有无账外资金等违纪行为。6、规定库存现金限额：实际库存现金超过库存限额时，出纳员应将超过部分及时送存银行，如实际库存现金低于库存限额，应及时补提现金。示例：一、办公储备现金，不超过人民币1000元由项目经理管理，要做到日清月结，库存现金不应超过规定限额。二、办公储备现金不得私自挪用，不能白条抵帐，不能私自外借。三、因工作需要，如出差、业务招待和杂费；购买1000元以上的办公用品等（100元以内，不予借支，先个人垫付，然后凭正式发票报销），支取现金时，必须由经办人员填写现金支出申请，经总经理审批签字，出纳方可办理支取现金手续。四、现金报销，首先填制支出凭单，凭正式发票,由总经理签字，由出纳办理报销手续。现金支出后，发票要加盖“现金付讫”戳记。五、报销事宜应由经办人员亲自办理，不得相互转让或让他人代替办理。六、取得的原始发票上要注明有单位名称，票据填写要完整、印章要清楚，符合有关规定。七、罚款一律不予报销。八、如需大额现金（一万元以上），应提前2天通知财务部，以便做好准备。九、现金领用人与审批人不得为同一人银行存款管理1、各类货币资金，应按照资金性质或业务需要，开设银行账户进行结算。财务部门应设置银行存款分户账，逐日记录收、支、结存情况，每月与银行对账单核对，编制未达账款调节表，保持账账相符。2、财务部门收到各业务部门的各种银行收入的结算票据，填写进账单及时送存银行，在银行确认收妥后，有关经办的业务部门方可办理业务的结算手续。在款未收妥之前，不可办理钱物交易的结算手续。3、各类银行存款的支票预留印鉴和密码，由财务负责人和出纳人员分别掌握，不得向其他部门或个人借用、泄漏。如因借用泄密而造成的经济损失应由财务部查明原因，追究借用、泄密者的赔偿责任。4、使用现金支票，不论对外支付款项或补充库存，均需由财