南昌县审计局财经审计科机关效能建设制度.docx

南昌县审计局财经审计科机关效能建设制度

第一篇：南昌县审计局财经审计科机关效能建设制度南昌县审计局财经审计科机关效能建设制度为了规范审计执法行为，促进依法行政，根据《中华人民共和国审计法》、《国家公务员暂行条例》以及《南昌县审计局机关效能建设制度》，树立我科高效、高能、良好形象结合我科室实际情况制定如下工作管理制度：第一章岗位责任制第一条负责我县财政预算执行情况审计监督，并根据审计结果分别向县人大常委会提交审计报告，向县人民政府提交审计结果报告。第二条负责对乡镇财政决算进行审计，每年安排审计单位不少于三分之一，并根据审计结果向有关部门提交审计报告。第三条根据局党组安排对其他审计项目进行审计，并提交审计报告。第四条根据审计工作中发现的带有普遍性、倾向性的问题撰写调查报告。第五条认真总结审计工作经验，加强审计成果宣传，做好审计调研工作。第二章首问负责制第一条为树立我科良好形象，规范外来人员到我科办理事项接待行为，调高办事效率，根据有关规定，结合我科工作实际，制定本制度。第二条凡属外单位人员来访，联系工作、咨询有关业务或办理其第三条第四条第五条第六条他相关事宜，所询问的第一位本科工作人员，即为首问负责制的责任人。首问责任人对来访人员必须热情接待，做到递上一杯水，讲一句欢迎语，并在听取情况前，主动表明自己的身份。首问责任人在接待中应认真听取来访者的陈述，对来访者提出的问题，应认真记录予以解答，能够当场解决的应立即按规定予以解决，需要本部门研究后解决的应及时向分管领导报告尽快研究解决，并告诉来访者听取回应的时间和方式；对一时不能解决的，报局党组研究并做好耐心细致的解释工作，尽量使来访者满意。如来访者反映的问题属于本局其他科室业务管辖范围的，首问责任人应将来访者引导到相关科室，并介绍来访者的主要情况。如相关科室人员不在时，首问责任人应先予受理，并将来访者的来访事由联系方式等记录下来，及时向局领导汇报并转告相关科室；同时将相关科室的联系电话及联系人告知来访者。如来访者反映的问题不属于本局职责范围的，首问责任人应主动说明情况，向来访者告知有权管辖的单位及联系方法。首问责任人不熟悉来访者反映的问题应由谁管辖时，应耐心予以解释，并代来访者咨询；咨询未果的，要说明情况，或提出建议，将来访者引导到局相关、相近部门。第七条如来访者反映的问题属重大、紧急情况的，首问责任人应第八条第九条第一条第二条立即向局领导汇报，请示解决问题的方法，使问题能够及时得到解决。如外单位人员通过电话进行咨询的，首问责任人应按上诉原则给予答复。属于举报投诉的，应将反映的事项、举报投诉人姓名、联系电话等要素记录在册，并按有关规定及时处理。首问责任人应熟悉本科及其他各科室的职能、职责和工作流程。对来访者热情接待，文明服务，不得以任何理由拒绝接待，对于态度冷漠、不负责任或故意刁难来访者的，将视情况予以批评教育。造成来访者投诉的，一经查实，追究首问责任人责任，贻误工作并造成恶劣影响的按规定给予纪律处分。第三章一次性告知制外单位人员来我科联系工作、咨询相关业务或办理其他相关事宜，经办人应热情接待，依法认真办理。经办人对来访人要求办理的事项，应当场审核其有关手续和材料，能够即时办理的应即时办理；手续、材料不齐全或不符合要求的，应一次性以书面形式告知其所需补正的手续和材料；来访人按照要求补正后，经办人员应即时予以办理。第三条经办人对来访人咨询的有关事宜，应耐心细致的解答，并第四条第五条第一条第二条第三条第四条以书面形式将有关咨询事项的办事程序、所需资料等相关情况一次性告知来访人。对来访人诉求事项涉及多个部门，或不了解办理程序，或对相关法律、法规不明确等特殊情况，经办人应及时告知并帮助咨询，不准一推了之。对于电话咨询的，经办人应一次性将有关情况详尽解答，并将咨询人姓名、联系电话等要素记录在册，存档备查。第四章限时办结制对被审计单位实施审计，提前三天送达审计通知书，载明审计内容、范围、执行人员及工作时间等要素。一般审计项目现场审计实施时间不超过三十个工作日，重要项目和发现重大违纪问题及涉及违法犯罪事项的查证除外。审计组现场审计结束后三十个工作日内向审计机关提交审计报告，最迟不得超过国家审计署规定的六十日的时限。自审计报告征求意见稿下发被审计单位之日起，十日内听取或收集被审计单位书面意见，并向局机关报告，三十日内代局机关拟具审计意见书和作出审计决定。第五条对被审计单位和有关责任人员违反国家规定的财政、财务收支行为作出重大审计处罚决定前，按规定告知被审计单位和有关责任人员有权在三日内要求举行听证。当事人要求举行审计听证会的，应当自收到审计听证告知书之日起三日内，向局党组报告并提出书面申请。第六条第一条第二条第三条对局党组临时交办的事项，按交办时限办理。第五章服务承诺制坚持依法审计，按照客观公正、实