大唐黑龙江发电有限公司2009年财务工作思路及重点工作（合集五篇）.docx

大唐黑龙江发电有限公司2009年财务工作思路及重点工作（合集五篇）

第一篇：大唐黑龙江发电有限公司2009年财务工作思路及重点工作大唐黑龙江发电有限公司2009年财务工作思路及重点工作2009年是集团公司的“攻坚年”。由于应对金融危机国家宏观政策调整变化将使省公司外部经营环境更加复杂多变，在外部环境的影响及集团公司总体战略目标的引导下，省公司持续赢利任务将异常艰巨。一、2009年经营环境分析1.外部经营环境分析一是国家对电力行业投资资本金的比例政策没有改变，企业融资能力依旧受制；二是国际金融危机愈演愈烈对龙江省的经济影响进一步加深，电力需求增长将明显回落，电力供大于求的矛盾更加突出，全省机组利用小时将继续下降；三是由于龙江省东部电网严重窝电的局面仍没有改善，致使七台河二期投产后机组运行方式严重受限，补偿折旧及财务费用缺口巨大；四是龙江省煤炭价格没有显现出降低的趋势，煤炭供应紧张及煤价上涨的局面仍得不到有效缓解；五是在当前愈发紧张的经济形势下，电热价格调整难度加大；六是部分成本还有上行趋势，环保将被从严监控，水费、环保费不排除有上涨的可能；七是电费回收愈发艰难，经营成果货币化风险加大；八是为刺激经济增长，国家会进一步出台除增值税转型政策外的其他惠及企业的优惠政策，如降低银行利率，安排节能减排专项资金，财政贴息贷款和降低服务行业税率等。2.内部经营环境分析一是资本金的严重短缺仍是我们发展的掣肘，由于资本金严重短缺阻碍了省公司的融资能力；二是2009年的资金需求巨大，融资任务依然较重；三是还贷压力逐年加大，导致资金链过于绷紧，存在较大资金风险。二、2009年财务工作思路及重点工作2009年，纷繁复杂的内外部环境及省公司自身的经营目标需求对财务工作提出了新要求，以集团公司财务“1.1.3.8”总体思路为指引，以贯彻落实张总工作报告中提出的“1.2.5.3”工作思路，尤其是确保实现“三个目标”为财务管理与核算的根本任务，确立2009年省公司“1.1.2.8”财务工作思路为：明确一个中心：以围绕提升省公司经济效益为中心开展各项财务管理工作；实现一个目标：坚持科学理财观，努力建立现代化财务管理体系暨实现“核心业务一体化”为目标；紧抓全面预算管理和资金管理两条主线；全力做好防范财务风险、争取财税政策、电热价格增收、控制成本费用、强化基建财务管理、加强资产管理、提高核算水平、优化财务队伍建设等八方面重点工作，不断提升财务管理水平，为全面实现省公司经营和发展目标而努力。明确一个中心：省公司系统各项财务管理与核算工作必须以围绕提高经济效益为中心来开展，为省公司实现三个目标提供财务保障。确立一个目标：启动核心业务一体化平台建设，推动财务管理现代化。突出财务管理在预算控制、资金管理、内部控制的主要职能，实现省公司层面物流、资金流、业务流的动态管理。实现流程固化、核算规范、信息合一、管理同步的现代化财务管理体系目标。抓住两条主线：1.继续强化预算管理。一是结合“核心业务一体化”平台提升预算管理的科学性及操作管理的有效性，强化以预算管理为核心的财务运行机制；二是要加强预算的组织、编制工作，强化预算编制的前瞻性和科学性、准确性，切实提高预算对企业经营、投资活动的指导作用；三是要加强预算分析工作，强化预算差异分析，及时发现问题，跟踪解决结果，切实形成闭环管理；四是要加强预算控制，强化预算执行的刚性，监督预算执行过程，紧密结合省公司月度绩效考核及资产经营考核体系强化预算刚性管理效果，确保完成各项预算指标。2.强化资金管理，克服各种困难，为企业生存、发展提供持续、稳定可靠的资金支撑。针对2009年资金需求巨大，资本金极度短缺严重限制我们融资能力的现状，一是要加强融资管理，积极拓宽融资渠道，加强与省内各大金融机构的协调与合作，积极运用信托、票据等金融工具筹措资金，千方百计融通资金，确保资金供应；二是要加强资金调度管理，积极还贷，防范流动风险，提前做好资金缺口筹措预案，确保贷款及时偿还，切实维护企业信用；三是要确保实现100%的电热费回收周期完成率。继续充分发挥省公司统筹协调作用，加强协调，健全与省电网公司的长效沟通机制，所属企业要加强对电费回收工作的责任意识并提高互动观念，积极主动协调和解决电热费管理工作中遇到的问题及困难，努力实现经营成果货币化，最大程度缓解生产经营资金压力；四是加强存量资金管理，压降库存，及时清理应收款项，压减预付款项，减少资金沉淀，提高资产流动性，盘活流动资金。突出做好八项重点工作：1.高度重视并做好资金风险，违纪风险，纳税风险的防范工作。针对2009年资产负债率将达到88%，资本金又严重不足的局面，要全力提高资金管理的前瞻性、预见性，全盘谋划、筹集好省公司资金供应，继续发挥省公司财务二三级职能兼具的融资方法，保障按期还贷，保障生产经营及发展