开具红字发票流程精编.docx

开具红字发票流程

第一篇：开具红字发票流程开具红字发票一流程因某种原因客户退回发票且开具退票证明或拒收证明↓根据退票证明找发票三联复印且盖章↓开票系统中开具红字发票申请单打印且盖章↓将红字发票申请单导入U盘中↓开具红字发票情况说明打印且盖章↓拿以上资料去专管员处审批，取回红字发票通知单↓根据红字发票通知单填写红字发票冲平账二准备资料1增值税专用发票三联盖公章三联都需要复印且盖章退票证明（即拒收证明）盖公章开具红字增值税专用发票申请单盖公章开具增值税红字发票情况说明盖公章红字发票申请单导入U盘三注意事项专管员会简单咨询公司状况，经营范围，经营类型等问题。连续几次开红字发票，有可能涉及罚款。红字发票导入U盘内，U盘内不允许有其他东西。红字发票申请单（填写）填写发票代码，发票号码。填写电话，原因（例如金额有误，金额模糊不清的原因）开具红字发票情况说明尊敬的XX国税局：我司开具给XXXX有限公司的X份增值税专用发票，因XXXX原因（例如金额不符，发票金额模糊不清等等原因），故做退票处理。X份发票代码统一为XXXXXXXXXX,发票号码分别为XXXXXXXX，XXXXXXXX，XXXXXXXX，XXXXXXXX，XXXXXXXX。现申请开具红字增值税专用发票，特此说明！望批准深圳市XXXXXXX公司XXXX年XX月XX日第二篇：红字发票开具流程1.一、以下情况需由购方申请开具通知单：1、专用发票已抵扣：购方获得的专用发票认证相符且已进行了抵扣，之后因发生销货退回或销售折让需要做进项税额转出。2、专用发票未抵扣，且未抵扣的原因为以下四种：（1）抵扣联、发票联均无法认证。（2）认证结果为纳税人识别号认证不符。（3）认证结果为发票代码、号码认证不符。（4）购方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票未经认证。2.二、购方申请开具的流程：1、购方开具并提交《申请单》2、购方税务机关审核后开具《通知单》3、购方提交纸质《通知单》给销方4、销方开具红字专用发票。3.第三、购方开具提交《申请单》的注意事项：1.购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》，在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。2.购买方取得专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的，购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。4.第四、《申请单》在系统中开具的方式：红字发票申请单在“发票管理→红字发票申请单→申请单填开”中开具，点击菜单后显示如下图的选择界面：5.第五、开具《申请单》情况说明：1、只有购方开具申请单时，可以直接在商品行中输入商品信息，销方开具申请单时只能从商品编码库中选取；2、申请单中最多可以有8行商品信息；3、申请单中商品数量和金额必须为负数。6.第六、《申请单》导出：【第一步】点击“红字发票申请单/申请单导出”菜单项，弹出红字发票申请单导出月份选择界面，选择导出月份后点击“确认”按钮。【第二步】系统显示该月已开具的所有红字发票申请单的列表，选中需要导出的申请单，点击“导出”按钮，系统提示是否确认导出。【第三步】点击“确认”按钮，选择保存路径，之后点击“确定”按钮导出电子申请单。导出情况说明：1、导出申请单时，可以一次导出一个申请单，也可以利用“Ctrl”键和“Shift”键一次导出多个申请单。2、每个申请单对应导出一个xml文件，文件命名规则是：‘税号’＋‘_’＋‘开票机号’＋‘_’＋‘年月’＋‘序号’。7.第七、红字发票开具的方式：1、直接在系统中开具；2、只有销方申请开具红字发票时，才能通过导入红字发票通知单电子文件的方法开具红字发票。第三篇：开具红字发票流程首先确认申请方！没有认证销方申请；已认证或抵扣购方申请（认证不符，无法认证等均为已认证）。1.登陆开票软件，点【发票管理】再点【信息表】选择要开具的种类如下图2.出现红字发票信息选择，按照实际理由选择，点下一步【如选择购买方申请、已抵扣不需要输入发票代码、发票号码】3.出现相应发票信息，直接点确定【如果开具的发票为跨年发票或升级前的发票，则不会调出相应信息，提示：本张发票可以开负数，但在当前库中没有找到相应信息，直接点确定，手工输入发票信息，注意：数量、金额输入负数】4.出现红字发票申请单填开界面，如调出信息直接打印；未调出信息，按照要冲红的发票输入，数量、金额为负数。5.确认无误后打印，选择‘全打’6.申请单上传或导出，点【发票管理】再点工具条里的【红字发票信息表】点【红字增值税专用发票信息表查询导出】7.（1）如去税务局申请，单击选中要导出信息表点【导出】选择路径保存即可（去税务局申请的操作到此完毕，将导出的信息表拷贝到U盘去税务局窗口办理即可）；（2）如网络申请，单击选中要上传信息表【上传】,后