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总出纳工作流程

第一篇：总出纳工作流程出纳员1、执行部经理的工作指令并报告工作。2、负责饭店营业收支和一切往来款项的银行结算业务。3、严格执行银行有关结算制度规定，对稽核人员审核签章，手续齐备的付款凭证进行复核后办理付款手续。4、审核支票内容，确保收入支票和付出支票正确无误。5、配合财务会计部经理根据饭店经营计划，基建投资计划等编制现金流量表与资金预算表。6、加强银行的联系，做好饭店筹资融资的具体工作。7、监督资金计划的执行，合理调配资金，保证饭店各项计划实施所需资金，提高资金利用和周转效率。8、办理资金报批手续，审核应付款账单，检查合同结算执行情况，控制掌握最佳时间。9、负责资金核算，编制各项资金报表，正确反映资金动态。10、编制银行出纳报告和打印银行日记账。11、按月核对银行存款余额，填制行存款余额调节表，并及时解决与银行存款余额的差异。调整银行未达款项，使饭店银行账余额与银行对账单余额保持一致。12、加强对银行空白支票的管理，按照饭店支票领用规定做好支票的领用记录和核销工作。13、随时掌握各个开户银行存款余额，并每天做出报告保证银行收支的有序进行。14、按月调整银行外币存款的汇率差。15、做好信用卡业务的汇总、解交和账各处理。加强与信用卡公司的联系，协调信用卡入账中出现的问题。16、执行部经理的工作指令并报告工作。负责饭店各项营业收入的现款清点及汇总和解交银行。17、严格执行有关现金管理制度的规定，对稽核人员审核签章、手续齐备的付款凭证进行复核后办理现金付款手续。18、编制现金出纳报告和打印现金日记账簿。19、按银行规定限额提取库存备用金，保证一定量零票，确保工作日常经营的需要。20、责库存现金的安全。21、定期和不定期检查各部门备用金，加强管理和监督。第二篇：餐饮公司总出纳工作流程餐饮业总出纳工作流程一、现金收入清点、整理程序出纳与收银领班一起，将前一天放入保险柜中的现金袋一一打开，核对现金数额与现金袋上记录金额是否一致。现金与现金收入交收记录簿上记录金额是否一致。二、出纳现款记录表编制程序出纳现款记录表分为两部分：第一部分是实收现款部分，反映每个门店、每个班次、每个收银员实收现金；第二部分是应收现款部分，反映门店每个班次、每个收银员应收过机实数。出纳根据现金收入交收记录簿核对每个班次、每个收银员实交现金数额，财务部出纳根据现金交收记录汇入此表中，该记录表合计数为当天应存入银行的现金收入总数。三、每日现金收入记录表编制程序每日现金收入记录表是在完成出纳现款记录表的基础之上编制成的。它既是出纳记录表的补充说明，又是概括总结。出纳当天根据门店收入分别填制现金存款单，支票进账单送存银行，然后分别制作门店餐饮现金收入记录作为财务部编制现金输入凭证的原始凭证。四、差额核对（需制表）1、目的是为了防止收银员的缴款凭证（报表）漏交出纳或审计。2、出纳将当天开箱收到的缴款凭证（缴款报表）汇总后，送日审员进行差额核对。日审员要将当天缴款员上缴缴款凭证的审计联，同出纳传递过来的出纳联逐一进行相符核对，并加盖私章。如果缴款凭证只有出纳联，而没有审计联，要在“差额登记表”中登记为正数；如果审计联有而出纳联没有的，要在“差额登记表”中登记为负数。登记日期以缴款凭证（缴款报表）的日期为准。3、在登记表中将缴款凭证（缴款报表）分为前台收银组、餐厅收银组、其它部门及合作部门四部分登记。在填写登记表过程中，缴款员姓名、数字金额一定要正确及清晰，正负数要分明，每一笔正负数都应该是相符合的。4、如果核对表中缴款凭证（缴款报表）第二天还没登记差额的，要立即查明原因。如果是登记错误，要立刻更正并在更改处加盖私章后，在备注栏说明原因；如凭证没送到，要立即查明原因尽快解决。差额核对完毕后，将凭证的出纳联送还出纳；差额核对表月末登记完后，交会计存档。五、银行日报表编制程序（需制表）银行日报表是根据宾馆在银行开设不同的户头而设立的，根据实际存款情况，将账户报表分为两部分。1、收入部分：根据每日现金收入记录内容填写，括号内的反映人民币金额，并根据该金额，转入人民币银行日报表。支出部分。根据当天付款各银行支出数，逐笔填写六、现金支出费用报销程序大厦现金支出是由各业务部门填写报销凭单，根据性质不同，部门经理同意，由财务部经理审核，经总经理或总经理书面授权人审批后，方可在出纳处领取现金。出纳接到报销凭单后，首先检查签字手续是否齐全，验收手续是否完备，经核实无误后，方可承付现金。出纳将当天现金支出凭单汇总后，送财务部经理审批，核算员审核无误，开现金支票，补足备用金。七、现金支出差旅费报销程序。1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先