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恒大地产集团资产管理制度范文

第一篇：恒大地产集团资产管理制度范文恒大地产集团资产管理制度文件作者李伟(大)2012-03-1213:50阅读(1130)点评(0)恒大地产集团资产管理制度恒地司办字[2011]第019号第一章总则第一条为加强公司资产管理，明确资产责任，保障资产安全和完整，特修订本制度。第二条集团总裁办、地区公司及下属公司行政人事部为公司资产管理部门。集团总裁办、地区公司行政人事部、下属公司行政人事部设立专职资产管理员，负责本单位的资产管理工作。集团总部、地区公司各部门（项目）和下属公司的各部门（项目）设立兼职资产管理员，负责本部门（项目）的资产管理工作。第三条集团总裁办负责对集团总部各部门、地区公司、下属公司的资产管理工作进行业务指导及监督检查。第二章资产管理范围第四条公司资产的管理范围包括固定资产、低值易耗品和物料用品等。资产界定如下：一、固定资产单位价值2000元以上，使用年限超过一年并能独立使用的物品。二、低值易耗品1.单位价值在2000元及以下，在使用过程中能保持原有形态的物品。2.低值家具类、工艺装饰品、办公用品（主要指U盘、计算器、SD卡等）、娱乐用品、技术图书资料等。三、物料用品在使用过程中不能保持原有形态、使用年限不超过一年的物品为物料用品，主要包括：印刷品（如销售宣传单张等）、清洁用品（如清洁剂、清洁工具等）、日用品（如工作服、工作鞋帽等）、文具、办公耗材（如硒鼓、墨盒、复印纸等）等。第五条不纳入本制度资产管理范围的物品一、用于促销和接待所购臵的物品、其它单位赠予公司的纪念品，虽不纳入资产管理范围，但使用部门应做好物品明细登记，以备检查。二、楼宇竣工后资产产权发生转移的商品房及其配套设施、园区公建配套设施。第三章资产管理职责第六条资产管理部门主要职责：1.负责制定、修订资产管理制度和细则，并组织相关业务培训。2.负责资产购臵、验收、调拨、维修、减损、报废、出租、外借的审核及处理。3.负责建立公司资产台账，并监督指导各部门资产台账的建立及管理。4.负责对各使用部门的资产进行跟踪检查、抽查、盘点并出具相关的报告。5.负责公司员工岗位变动的资产交接监督及资产变更登记工作。第七条财务部门主要职责：1.固定资产购臵、验收、调拨、减损、报废、出租、外借等业务的审核及账务处理，建立固定资产明细账。2.处理固定资产时提供相关财务数据。3.协助资产管理部门对各使用部门的资产进行跟踪检查、抽查、盘点并协助资产管理部门出具相关的报告。第八条资产购臵部门（主要指广州恒大材料设备有限公司、各单位采购部）主要职责：1.负责资产的购臵，物品及资料验收和移交。2.负责资产在保修期内出现故障的维修、更换、退货的联络和办理。3、负责所购臵资产的送货时间、货物质量、货物数量的保证。4、负责待报废资产的变卖处理。第九条资产使用部门主要职责：1、负责资产需求和报废计划、配臵、验收、使用、保管、保养、维护、移交的实施。2、负责资产档案、台账、报表、标识的管理。3、负责资产登记、保管、自查、盘点，并出具相关的报告和报表。4、负责本部门员工发生岗位变动时，落实其使用资产的移交工作，并报给公司资产管理部门及财务部门。5、负责本部门资产在保修期外出现故障的报修。第四章资产审批权限和流程管理第十条资产审批权限1、购臵、报废与处理：固定资产购臵及报废的审批按照《恒大地产集团总部管理办法》、《恒大地产集团地区公司管理办法》和《恒大地产集团下属公司管理办法》中的相应规定条款执行。2、调拨：集团系统跨单位的资产调拨必须经集团总裁办同意、集团主管领导批准；集团总部各部门之间的资产调拨必须经资产管理部门负责人批准；地区公司及下属公司内部资产调拨必须经董事长批准。第十一条资产申购流程及要点1、资产申购流程：使用部门填写《资产购臵审批表》（附件1-1）→主管领导审批→资产管理部门签署意见→购臵部门询价议价、招标→按权限报公司领导审批→购臵部门购买。2、对单次购臵能够实现的资产申购不得化整为零购臵。3、申购办公设备等资产时，资产使用部门按照《资产共享标准表》（附件1-2）的要求填报数据。资产管理部门须严格审核，杜绝随意申购资产造成浪费的行为。4、单次申购资产在2万元（含）以上，资产使用部门根据已签批的《资产购臵审批表》、《买卖合同》、供货方资质材料等资料，办理合同立项流程后，再联系供应商安排送货事宜。第十二条资产验收报账流程及要点1、验收报账流程：购臵部门组织联系使用部门共同验收并收取发票→依据资产购臵审批表、送货单、明细及保修卡核对实物→财务部门提供资产编码并登记台账→公司资产管理员根据资产购臵审批表、送货单、发票办理《资产直拨单》（附件2）手续并登记台账→使用部门粘贴资产实物卡、登记《恒大地产集团资产管理台账》（附件3）→使用部门根据资产购臵审批表、发票、