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日常工作清单

第一篇：日常工作清单日常工作清单1、零用金有发生时，在出纳系统4.4审核；2、有发生付款时，在采购9.A.1、9.A.2、9.A.4审核成付款单并销账，结转至会计系统整理凭证；3、有贷款发生时，出纳系统:3.2录入贷款相关信息；有还款时，出纳系统3.3录入还款相关信息；4、出纳系统：录入5.1银行提出、5.2存入、5.3转款等；5、每日药水统计表：在仓储系统B.4原料进出统计、生产管理系统6.4.1统计产量；6、会计系统：4.4日计表，传票整理；7、桦棋托工对账；8、统计报表申报：统计用户名：714043651密码：57635716、国税用户名：***密码：111111相关报表数据录入；9、地税下载外籍人员个人所得税软件：外籍人员新增、离职手续办理；10、月底员工工伤统计表核对，水电费统计，原料、钛制品统计等；11、会计系统计提薪资，税金、利息等，原物料耗用，待摊费用耗用录入系统；12、月末固定系统：2.7新增固定资产成本、部门、折旧费用核对、4.1固定资产追加等录入、6.1结转至会计系统、7.1资产录入：固定资产计提折旧附加并与会计系统核对；13、银行对账单与会计系统5.4、出纳系统5.7核对农商行客户号：2000020415用户名：gaojuanjuan16密码：951117中行：用户名：yzc132023yzc714043651中信银行：用户名：732361gjj密码：951117第二篇：小企业会计出纳日常工作清单2018会计工作清单一、日常账务处理１、凭证制单２、审核３、核对往来账４、每月25日左右，计算销项税额和进项税额，二、月末结账１、计提折旧、长期待摊费用、无形资产摊销、开办费摊销（现在基本一次性计入开始经营当月）；２、计算提取税费，营业税、城建税、教育费附加、水利建设基金、印花税（当地税务局核定征收）、营业资金和营业账簿印花税、企业所得税；３、核对应交增值税进项税额：账面记载（已认证与未认证）、进项税额留底（税务系统记载）、进项发票抵扣联三者是否一致；４、核对应交增值税销项税额：账面记载、税务系统销项税额二者是否一致；５、结转损益三、出具报表四、税务事项１、每月5日前抄报税２、每月15日前，国地税纳税申报国税：增值税及报表地税：综合申报表及报表，个人所得税，社保３、每季15日前，企业所得税申报４、每年1月31日前，社保清算（具体截止期见当年网上通知）５、每年5月31日，企业所得税汇算清缴五、统计及其他事项１、每月8日前报统计局（具体时间见通知）2、每年6月30日前，企业信息公示3、税务登记证信息变更六、会计档案１、装订凭证；２、装订报表★税务税费缴纳的考虑：一、增值税税额计算1、积极核对销售业务，尽快填开销项发票，确定当月销项税额。销售是企业日常工作的重点，是企业经营的核心。销售发票是财务记账，确定业务发生的合法凭据，因此企业在发生销售业务时应尽快给对方开具发票，确定当月销售情况。一个业务从合同签定，到公司发货、对方验收确认、发票填开是有一段时间的，这段时间又因为客户的大小、业务往来的频率、各公司验收程序的不同存在差异。有时销售企业甚至不能自主确定开票时间，只能根据客户的需要进行开票，与税法规定的开票要求不符。做为企业的会计，必须对企业日常销售业务的处理相当明确，熟悉主要客户的开票要求，能够在满足客户要求的同时，又不耽误本公司正常的工作处理。为了很好的协调双方的工作，会计应当在每月20号左右就开始核实当月开票税额，将应该开具发票的业务尽早完成，通常企业在每月结束前3天就会停止填开发票。因此企业若是需要对方给其开具发票应尽快联系，不要拖到月底再同对方交涉。（二）认真核对当月进项发票，保证发票及时认证，确定当月进项税额。通常商品要比发票提前到达企业，企业在收好货物的同时还应确认发票的开具情况，在规定时间未收到发票时应与对方联系，索要发票。进项发票只有通过税务机关认证审核通过之后，方能进行抵扣税额。目前专用发票认证一般是通过网上远程认证系统自行认证。因此企业会计应在规定时间及时办理认证，确定当月进项税额。一个企业每月进项发票较多时，可能不会在一个月全部认证，而是有选择的认证部分发票。发票认证时主要考虑三个因素：第一，当月缴纳税金金额。在税务机关规定税负范围上下计算当月税金；第二，考虑会计存货和成本处理。有些商品当月购入当月销售，这些发票应该在当月认证，否则将导致账面库存为负数；生产企业成本计算需要原材料，若当月生产领用材料发票未进行认证处理，将会降低产品成本；第三，发票是否将要到期。按照税法要求，发票自填开之日起180日内进行认证。因为多数企业特别是商业零售企业存在销售不开发票现象，导致进项发票盈余，迟迟无法认证。因此企业在认证发票时应认真查看当月进项发票情况，先将快要到期发票进行认证。（三）控制销项