月度部门经费预算计划表（模版）.docx

月度部门经费预算计划表（模版）

第一篇：月度部门经费预算计划表（模版）月度部门经费预算计划表部门：年月填表说明：1）每月末各部门经理将次月预算月度计划表报财务部经理。2）每月初财务部经理将此表汇总报总经理审批；并将审批后的表发送各部门执行。第二篇：宜黄本级2018年部门预算经费宜黄县本级2018年部门预算经费安排原则及标准一、指导思想及编制原则（一）指导思想2018年预算编制的指导思想是：全面贯彻党的十九大会议精神，深入贯彻总书记系列重要讲话精神和治国理政新理念新思想新战略，按照上级党委、政府以及县委、县政府的决策部署，落实预算法和改革完善预算管理制度意见要求，牢固树立过紧日子的思想，厉行勤俭节约，量入为出，量力而行；加大财政资金统筹力度，有效盘活存量资金，调整优化支出结构，突出保障重点；深化部门预算改革，建立并完善项目库及其管理制度，规范和加强项目支出管理，严格项目立项，全面推进绩效管理，提高财政资金使用效益；推进中期财政规划管理，增强部门预算的严肃性、时效性；加强预算公开，提高预算透明度，着力构建全面规范、公开透明的预算管理制度。（二）编制原则1、统筹安排、突出民生，优化支出结构，科学安排各项支出；2、全面规范、公开透明，紧密结合财政改革形势，妥善安排改革支出；3、勤俭办事、注重绩效，提高资金使用效益，合理安排项目支出。二、工资福利性支出安排规定及标准工资福利性支出反映单位开支的在职职工各类劳动报酬，以及缴纳的各项社会保险缴费等。由基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费等组成。具体安排规定和标准如下：（一）人员工资性支出安排规定及标准人员工资性支出由基本工资、津贴补贴、奖金和绩效工资组成。具体安排规定和标准如下：1、基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资，以2017年10月份数据为准。2、津贴补贴（绩效工资）：包括行政（参公）单位津贴补贴、事业单位绩效工资，按人事部门批复数据实安排。3、奖金：反映公务员和参公人员第十三个月奖励工资。（二）社会保障缴费支出安排规定及标准社会保障缴费由机关事业单位在职人员养老保险费、事业单位失业保险费、基本医疗保险、工伤保险和生育保险等五项组成。具体安排规定和标准如下：1、机关事业单位在职人员养老保险费：按单位负担在职人员工资总额（即基本工资加实际安排津补贴或绩效工资，下同）的20%计算编制。（赣人社发【2016】2号），由财政集中安排。2、机关事业单位失业保险费：按单位负担在职职工工资总额的0.5%计算编制。（赣人社发【2016】16号）3、机关事业单位基本医疗保险费：按单位负担在职人员工资总额的4.5%（含大病保险1.5%）、退休人员工资总额的1.5%计算编制。财政负担部分，按单位在职人员工资总额的3%、离休人员按1.8万元/人计算，由县财政集中安排。4、机关事业单位工伤保险费：按单位负担在职人员工资总额的0.3%计算编制。（抚人社发【2015】202号）5、机关事业单位生育保险费：按单位负担在职人员工资总额的0.5%计算编制。（抚人社发【2015】138号）义务教育事业单位的基本医疗保险、失业保险、工伤保险及生育保险由县财政集中安排，其他单位自行安排。三、对个人和家庭的补助安排规定及标准反映政府用于对个人和家庭的补助支出。由离休费、退休费、生活补助（遗属补助）、住房公积金等组成。差额拨款单位及自收自支单位仍需编制本单位退休费。（一）离、退休人员及生活补助（遗属补助）安排规定及标准离退休人员及遗属补助由离休费、退休费、生活补助（遗属补助）三项组成。具体安排规定和标准如下：1、离休费。反映行政事业单位和军队移交政府安置的离休人员的基本离休费、护理费和生活补贴。离休人员生活补贴按人事、财政部门确定的标准据实安排；离休干部护理费按老干部局、财政局批准金额执行。2、退休费。反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的基本退休费和生活补贴。退休人员生活补贴按人事、财政部门确定的标准据实安排。3、生活补助。反映机关事业单位工作人员遗属生活补助。遗属生活补助按人事部门批准的金额安排。（二）住房公积金安排规定及标准住房公积金：机关事业单位按在职人员人事部门核定的工资额，加上核定的津贴补贴或绩效工资作为缴存基数乘以12%缴存比例计算，由县财政集中安排编制。四、商品和服务支出安排规定及标准反映单位购买商品和服务的支出。主要用于办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、因公出国（境）费用、会议费、公务接待费、公务用车运行维护费等支出。县本级日常公用经费采用定额标准管理，根据县本级行政事业单位所承担的职能和任务，将商品和服务支出定额标准分为人员经费定额标准、小车经费和会议经费定额标准。（一）人员经费定额