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武汉大学_商业银行信贷管理_期末考试题

第一篇：武汉大学_商业银行信贷管理_期末考试题武汉大学2009——2010学年第二学期双学位《商业银行信贷管理》复习题一、填空题（每空1分）1．商业银行经营管理的目标通常简称为“三性”，即（）、（）和（）。2．商业银行向中央银行借款的主要形式有两种：一是（）；二是（）。3．商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按约定价格购回所卖债券，以获得即时可用资金的交易方式称为（）。4．1988年，西方12国中央银行在瑞士达成了“关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议”，该协议简称（）。5．商业银行资产管理思想按照历史沿革可以分为三种理论，即（）、（）和（）。二、多项选择题（每题2分）1．信用的基本特征包括：A贷出B偿还C期限D担保E利息2．设在现代银行制度下,a企业以延期付款方式卖给b企业商品一批，价款1，000，000元，b企业签发给a企业一张商业票据，a企业可通过哪些方式转化为银行信用货币：A向商业银行贴现B在金融市场上出售C到期兑付D用于偿还债务E向中央银行再贴现3．商业信用的提供方式主要有：A发行企业债券B延期付款C预付货款D预付定金E发行大额存单4．下面哪些项不是商业银行的资产：A在中央银行的存款B在同业的存款C持有的政府债券D办理票据贴现E吸收的储蓄存款二、改错题（在错误的词句下面划横线，并将正确的语句写在每题下面的括弧内。每题3分）1．在商业银行的存款业务中，活期存款的资金成本和营业成本低于定期存款。（）2．商业银行按照法定比率缴存在中央银行的存款称为超额准备金。（）三、名词解释题（每题5分，共20分）1．基本帐户2．同业拆借3．表外业务4．资本充足率四、问答题（每题10分，共40分）1．简述商业银行的性质和功能。2．什么是贷款程序？贷款程序包括那些环节？3．简述商业银行资产负债缺口管理的主要内容。4．银行票据贴现与短期贷款有什么不同？判断说明40分10个简答42分6个计算案例第二篇：武汉大学商业银行信贷管理期末复习资料资本结构理论发展路径（一）MM定理：任何企业的市场价值与其资本结构无关，而是取决于按照与其风险程度相适应的预期收益率进行资本化的预期收益水平。自60年代末，学术界逐渐不再争议MM定理在完美条件假设下能否成立，转向探讨在不完美条件下，以MM定理为基准，对现实中企业资本结构问题进行解释（二）旧资本结构理论：侧重税收、破产等外生因素1、税差学派：研究税收兼并对企业最有资本结构的影响2、破产成本主义：研究破产成本对资本结构的影响，过度的债务融资增加企业破产的可能性，因而增加企业的风险性。一旦企业的债务水平越过债权人可以接受的水平，企业的资本成本随债务水平递增。3、权衡理论：企业最有资本结构是在负债的税收利益与破产成本现值之间进行权衡，现实中企业的最优资本结构是使债务的边际成本与边际收益相等的比例。（三）新资本结构理论：侧重信息不对称等内生因素1、优序融资理论：在存在信息不对称与交易成本的情况下，企业将避免发行普通股或其他风险证券融资，而是更偏好内部融资，如果需要外部融资，则偏好低风险的债务融资。企业融资一般会遵循内源融资、债务融资、权益融资的先后顺序。2、不对称信息下的资本结构理论（1）信号传递理论：在信息不对称下，企业可以通过适当的融资方式将信息传递给投资者，企业家可以通过自有资金投资或发行债务向市场传递“好信号”（2）代理成本理论个人贷款与企业贷款：1.用途（A用于综合消费及流动性资金周转等B用于借款人流动资金周转、购置或更新经营设备、支付租赁经营场所租金、商用房装修等合法生产经营活动；）规模；期限；风险；成本；利率；对象（A具有完全民事能力的自然人B企业法人或股东）贷款定价方法（1）成本相加定价法;贷款利率=筹集放贷资金的边际成本+银行非资金性经营成本+预计补偿违约风险的边际成本+银行预计利润水平;经营成本:信用分析与评估费；抵押品鉴定与保管费；贷款回收费；账户服务和管理费、信贷人员的工资、福利和津贴；专用器具和设备的折旧费用等（评价）“内向型”定价模式，主要考虑银行自身的成本、费用和承担的风险;银行需要拥有严密的成本核算系统，能够精确地归集和分配成本;需要充分估计贷款的违约风险、期限风险及其他相关风险（2）价格领导模型;30年代后，基准利率：优惠贷款利率;贷款利率=基准利率+由非基准利率借款者支付的违约风险溢价+长期贷款顾客支付的期限风险溢价;70年代，基准利率：LIBOR（评价）“外向型”定价模式，以市场一般价格水平为基准，贷款价格可能更具竞争力,此模式不能孤立地使用，在确定“加点”幅度时，应充分考虑银行的实际成本（3）客户帐户利润分析模型;客户帐户总收入－总成本≥银行目标利润（评价）充分考虑银企整体关系，体现银行“以客户为中心”的经营理念;以