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第一篇：直贴材料大全直贴材料大全1.开户审批单2.开户申请书——公章、法人章3.销户申请书——公章、法人章4.营业执照（正副本）——公章5.组织机构代码证（正副本）——公章6.税务登记证（正副本）——公章7.法人身份证（正反面）——公章8.代理人身份证（正反面）——公章9.授权委托证明书——公章、法人章10.企业信用信息查询授权书——公章、法人章11.开户许可证——公章12.机构信用代码证——公章13.贷款卡（正反面）——公章14.印鉴卡——财务章、法人章15.账户管理协议——公章、法人章16.银行汇票要素表17.银行汇票贴现申请审批表——公章18.银行汇票贴现协议——公章、法人章19.空白证明——公章、法人章、财务章20.委托收款证明——公章、财务章、法人章21.划款通知书22.查询查复书23.购销合同——公章24.增值税发票——公章25.银行承兑汇票（正反面）26.贴现凭证——财务章、法人章27.电汇凭证——财务章、法人章28.收费凭证——财务章、法人章29.直贴清单第二篇：票据承兑及直贴业务内控管理实施要点票据承兑及直贴业务内控管理实施要点近期受经济形势下行、票据市场参与主体多元化等因素的影响，票据业务经营风险日益凸显。假票诈骗、恶意公示催告及非法票据贴现等案件大幅增加，道德风险和操作风险问题日益突出。为进一步加强我行票据业务内控管理，提高风险应对能力，确保合规经营，现提出如下要求，请各分行遵照执行。一、严守道德底线，严禁与中介公司合作目前，一批非法票据中介或资金掮客直接参与到票据交易过程中，大量开展票据自营、票据错配、包装贴现等多项业务，并与部分金融机构成为利益共同体，逐渐形成非法的地下票据交易市场。具体操作流程为：票据中介先注册空壳公司，在银行开立账户，利用自己掌握的空壳公司，将从企业买入的票据背书到空壳公司，然后伪造虚假的商品交易合同和增值税专用发票，以空壳公司的名义到银行办理贴现，骗取银行信用。获取贴现资金后，扣除利差或手续费后把余款打入持票企业账户。同时一些不法分子利用银行承兑汇票进行诈骗的案件屡见不鲜，作案手段也不断翻新。一是利用伪造、变造票据诈骗资金；二是对已贴现票据进行恶意挂失，利用公示催告时间差进行欺诈等，有预谋地攻击银行，连环作案；三是个别银行工作人员出于业绩考核和逐利动机，与相关企业合谋，甚至与不法分子勾结，参与伪造相关手续，违规办理票据业务。因此各分行票据从业人员要严守道德底线，认真落实我行规章制度要求，严禁与非法票据中介或资金掮客合作，以银行名义或私下办理非法贴现，私自收受利润回扣等。二、坚持合规经营，严格票据内控管理机制各分行应坚守合规经营底线，树立规范经营意识，科学把握票据承兑及贴现业务发展节奏，平衡好风险防控与收益、发展之间的关系。（一）进一步加强贸易背景真实性审核一是重视票据承兑及贴现业务贷前调查。严把客户准入关口，坚持在了解客户的基础上办理承兑和贴现业务。要结合承兑及贴现申请人的实际经营状况，严格审查其承兑及贴现需求的合理性和真实性。要加强全额担保承兑业务和贴现业务的贷前调查，确保贸易背景真实、业务符合规定、风险可控。二是要切实履行审查审批职责，严格审查票据债权债务关系的真实性以及背书连续性，确保合同和增值税发票相关要素相符并可相互印证。对于关联企业之间的票据转让行为，结合企业经营特点进行合理分析，防止关联企业间虚设交易背景，利用银行承兑汇票骗取银行信用。对存在伪造合同、虚假发票、回头背书等情形的票据，一律不得承兑和贴现。三是不断丰富对票据业务贸易背景的验证手段。各行要督促基层业务人员及时查验增值税发票（或普通发票）原件（办理贴现业务要事前查验原件，承兑业务视业务具体情况可在承兑后两个月内查验原件）；有条件的分行可通过互联网公开信息查询或向税务部门核实，确证增值税发票（或普通发票）的真实性；要合理运用征信系统及财务报表所记载的信息，交叉验证客户业务经营情况，确保票据业务量与其实际经营规模相吻合，抓住贸易背景上的可疑风险点；各级审查人员都要加强审查力度，认真审查票据及其跟单资料的记载要素，从逻辑上验证贸易背景真实性。（二）切实完善承兑保证金管理保证金来源必须合法合规，重点关注保证金的来源方和票据交易对手是否是同一人或是关联方，保证金是否来源于民间融资机构或是与开票人无任何业务关系的第三人等情况。防止客户利用银行贷款、贴现资金转为保证金滚动开票套取银行资金。保证金专户必须实行封闭管理，用于支付对应到期的银行承兑汇票，不得挪作它用，不得提前支取。严禁发生保证金专户与客户结算户串用、各子账户之间相互挪用、混用等行为。（三）加强空白银行承兑汇票及汇票专用章管理空白银行承兑汇票属于重要空白凭证，由分行会计部门集中统一管理。各分行要严格按照总行相关要求，做好空白银行承兑汇票及汇票专用