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票据业务检查案例七5篇

第一篇：票据业务检查案例七案例七：某分行分别于2004年10月21日、22日和25日为A公司办理半年期银行承兑汇票3笔，金额均为2,500万元，合计7,500万元，收款人均为B公司。经查，2004年10月21日所办理的银行承兑汇票所依据的商品购销合同编号为20040410，合同金额为5,650万元，该编号的合同该分行已于2004年5月至6月为A公司办理的3笔、金额共计7,500万元银行承兑汇票时使用过。10月22日和25日办理的银行承兑汇票所依据的合同编号为20041010，合同金额为5,650万元。上述两份商品购销合同供、需双方的签章位置完全一致，仅仅是将日期、编号、交货时间进行了涂改。因此认定两份合同系涂改复印后重复使用。你分行依据该合同共超合同金额办理银行承兑汇票9,350(7500-5650+7500)万元。第二篇：票据业务检查案例二、三案例二：(贷款作保证金、贴现资金回头作保证金、滚动办理承兑)2004年9月8日，某分行为A公司办理银行承兑汇票1笔、金额2000万元，期限6个月，保证金比例50%。经查，该笔业务的保证金存款来源是该分行于2004年9月7日对A公司发放贷款后，由其当日转给B公司，再由B公司全额转回A公司，随即由A公司全额转入保证金账户。该笔承兑汇票的收款人B公司将此汇票背书给其关联企业C公司。9月9日，C公司将上述承兑汇票予以贴现，并将贴现款19,625,933.34元转回A公司；当日，A公司转入保证金账户1,000万元，该分行又滚动为其办理银行承兑汇票1笔、金额1,000万元。通过为A公司办理银行承兑汇票，该分行共虚增存款1,000万元，扩大敞口风险金额1,000万元。案例三：(以上次贴现回头资金作下次承兑的保证金，滚动办理承兑)2004年7月20日、7月21日、7月26日和8月4日，某分行先后为A公司办理承兑汇票4笔，合计金额5,000万元，吸收保证金存款3,000万元。其中：7月21日、7月26日、8月4日办理的承兑汇票分别用7月20日、7月21日、7月26日的贴现资金（分别由持票人B公司和C公司贴现后转入）作承兑保证金。通过为该公司办理银行承兑汇票，该分行共虚增保证金存款1,700万元，扩大敞口风险金额2,000万元。第三篇：票据业务检查方案为了进一步规范票据业务的合规发展，防范票据业务发展过程中潜在的信用风险、操作风险，内蒙古银监局决定对辖区重点地区、重点机构银行承兑汇票、贴现及转贴现等三项票据业务实施现场检查。现将具体事宜通知如下一、检查目的本次检查旨在对辖内重点地区、重点机构开办的银行承兑汇票、贴现及转贴现三项票据业务进行全面的风险排查，主要检查各机构票据业务的管理体制、运营机制，评价其票据业务风险管理水平、政策程序的健全性和内部控制的有效性，通过发现和纠正被查机构票据业务管理中存在的问题和薄弱环节及违法违规行为，促进三项票据业务的审慎、稳健、持续发展。二、检查对象及范围本次票据业务检查的重点地区为呼市、包头和鄂尔多斯3个地区，检查对象为农业银行、交通银行内蒙古分行及所属分支机构，招商银行、中信银行呼和浩特分行及所属分支机构，包商银行（含区内各分行）、鄂尔多斯市商业银行、鄂尔多斯东胜农商行。检查范围为截至2009年4月末有余额的银行承兑汇票业务（含未到期兑付的银行承兑汇票、表内未结清的银行承兑汇票垫款）、银行承兑汇票贴现及转贴现业务（含转入买断、转出回购），检查的余额数和客户量要同时达到30%以上。根据检查需要，对于已转入贷款的垫款或潜在风险损失的业务，可以向前追溯或向后延伸检查。三、检查分工及时间安排本次检查工作由内蒙古银监局统一组织，按属地原则进行，具体检查分工如下：现场检查一处负责农业银行、交通银行内蒙古分行呼和浩特地区分支机构现场检查工作，并负责2家银行按行别检查报告汇总以及全辖检查报告汇总工作；现场检查三处负责招商银行、中信银行呼和浩特分行呼和浩特地区分支机构现场检查工作，并负责2家银行按行别检查报告汇总工作；现场检查四处负责鄂尔多斯市商业银行现场检查工作，并负责城市商业银行检查报告汇总工作；现场检查五处负责鄂尔多斯市东胜农商行现场检查工作；包头和鄂尔多斯银监分局分别负责本辖区农业银行、交通银行、招商银行、包商银行各级机构现场检查工作，包头分局同时负责包商银行区内分支机构检查报告汇总工作。未安排检查任务的银监分局可根据辖区情况，自行确定检查机构进行现场检查。检查时间为2009年5月26日至6月20日，局机关各现场检查处和相关银监分局按检查实施方案要求，分别深入各被查机构，按程序实施对三项票据业务的现场检查工作，完成检查取证、事实确认及检查事实与评价。各分局在6月20日前完成现场检查报告和现场检查意见书，对发现问题提出监管整改要求，对违规机构及责任人进行处