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竣工财务决算审计资料清单

第一篇：竣工财务决算审计资料清单工程竣工决算审计资料清单公司：现我所拟对贵公司**工程进行竣工财务决算审计，审计过程针对本项目工程竣工验收项目的审计工作内容，需查阅相关资料，特请提供以下审计相关资料：1、基本建设项目简介；2、公司营业执照、税务登记证、组织机构代码证书副本复印件，公司章程、协议；3、本工程项目的相关申请、核准、批复文件，包括但不限于以下内容：（1）项目申请报告，可研报告的审查文件、初步设计概算批复、项目的执行概算和收口概算资料，请提供最终执行概算电子版；；（2）工程项目节能评估报告，工程勘测定界报告；（3）工程水土保持方案、验收报告，水资源认证资料；（4）工程竣工环境保护验收调查表、工程环评验收报告；（5）发改委关于项目核准的批复文件资料；（6）矿压、地质灾害、文物保护、社会稳定风险评估、安全预评价、工程项目征用草原可行性研究、工程质量监督监测、职业病危害控制效果评价等相关报告；（7）风力发电规划选址研究、建设用地预审、批复文件，招拍挂中标文件，征地合同、协议，土地使用权证等；（8）电力公司并网批复文件等；4、与基建相关的内部控制文件、手册、业务流程图、组织架构图等内控资料；5、工程开工报告、分项验收报告、工程整套启动试运验收报告等；6、合同台账，各类材料设备采购、工程施工和技术服务类合同等，以及相关招投标文件；7、工程专项借款协议资料；8、一期工程管理人员名单（即列入建管费—人员工资中的人员名单）；9、导出相关财务账套电子版资料，审计按需查阅建设期间的会计账册、凭证等相关财务资料；10、公司2014、2015年度财务报表审计报告，建设期间其他内部审计报告等；11、建安工程的工程结算报告完整版；12、建设项目竣工移交资产交接文件；13、工程剩余物资的盘点、移交资料；会计师事务所2016年第二篇：工程竣工财务决算审计所需资料清单资料清单1.立项及批复、可研及批复、初步设计概算及批复（如有调整请提供调整批复及设计变更资料）；2.环评报告及批复；3.土地使用证、建设用地许可证、建筑工程许可证、建筑施工许可证款项来源及拨款文件、基建银行账户对账单及询证函（函证格式见《银行询证函》），如果没有单独建立基础账户，需要与基建相关的银行对账单。3.财政部门批准的项目预算4.招投标文件5..开工报告6.工程建设及其他费用项目有关的合同、协议（建安合同、勘察设计合同、监理合同等）7.工程造价审核报告、工程审核定案表、审核明细表；8.工程变更签证资料；隐蔽工程资料；9.建设单位、监理单位、施工单位、设计单位四方盖章出具的《工程竣工验收记录》竣工验收资料、监理报告、工程竣工备案表；10.竣工财务决算报表（具体见附表）11.设备盘点表或设备明细表12.经接收单位确认的资产交付使用清单13.基建账（电子版）14.未支付工程款金额询证函（函证格式见《企业询证函》）15竣工财务决算说明书，具体包括以下内容：⑴基本建设项目概况⑵会计账目的处理、财产物资清理及债权债务的清偿情况⑶资金到位情况⑷基建结余资金等分配情况⑸主要技术经济指标的分析、计算情况⑹基本建设项目管理及决算中存在的问题、建议14项目的内部控制制度、质量控制、工期控制、资金控制及财务管理制度及方法以上是基本资料，如在审计过程中发现其他问题，仍需进一步提供其他资料。以让单位提供资料的复印件，均需加盖单位公章。第三篇：竣工财务决算审计工作方案竣工财务决算审计工作方案1、审计目标为了加强对工程建设项目竣工财务决算审计，提高其投资项目资金的使用效益，全面了解工程建设项目的资金来源和资金运用情况，对项目的真实性进行竣工财务决算评价和审计，指出其存在的问题，进一步帮助其提高财务管理的水平；进一步强化审计监督在“健全制度、强化监督、促进管理、提高效能”等方面的作用。具体目标如下：（1）竣工决算编制的依据是否符合国家规定，各项清理工作是否全面、彻底，遗留问题处理是否合规。（2）经批准的项目计划和设计概算的执行情况，查明有关超支和超支原因，有无概算外项目和超标准、超规模建设。（3）交付使用的资产是否真实、完整，成本计算是否正确，移交的手续是否完备、合规，查明在建工程未能及时建成和交付使用的原因，并核实其投资额。（4）转出投资、应核销投资、应核销其他支出和摊资的分摊依据是否充分，手续是否完整，内容是否真实，核算是否合规。（5）按概算和形象进度核实尾留工程的未完工程量，留足投资。（6）核实结余资金（即库存物资、结算资金和货币资金）的真实性，结余资金的处理是否合规，查明物资积压和债权债务未能及时清理的原因。（7）基建收入及处理是否合规，核算是否真实、完整。（8）各种竣工决算报表是否真实、完整、合规。2、审计范围基本建设竣工项目概况表、基本建设项目财务决算表、基本建设项目财务决算表