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财务报销及发票规范（模版）

第一篇：财务报销及发票规范（模版）中物联物业集团有限公司文件中物集2015年（财）007号签发人：闫晓霞财务报销及发票规范一、日常报销费用的种类1、差旅费：出差期间因办理公务而产生的公车费、出租车费、机票费、地铁费及汽车、火车车票费、停车费、汽油费、过路过桥费、餐费、出差住宿费等；2、交通费：因办理公务而产生的市内公车费、公交卡充值费、出租车费、地铁费、停车费、汽油费、过路过桥费等交通费用；3、业务招待费：请客餐费、客户礼品等；4、办公费：办公用品、日用品或食品开具为办公用品、低易耗办公物品、办理证照；5、通信费：固定电话费、手机费、网络费等；6、水电费：水费、电费、燃气费；7、租赁费：租金及相关费用；8、修理费：办公室灯具修理、设备修理等；9、顾问费：审计费、顾问费、咨询费等；10、运输费：如快递公司快递费。11、保洁费、保安费、绿化费、垃圾清运（包括清淘）费等；12、材料费：因为购买所需材料发生的费用；13、服务费、会议费、培训费；14、劳保费；二、什么样的发票为有效报销发票1、发票抬头必须开具我公司全称，具体针对业务范围对应具体的公司。如：中物联物业集团有限公司北京盛德物业管理有限公司东方管家国际文化传媒（北京）有限公司紫利仑（北京）物业服务评估监理有限公司东方管家国际商业管理（北京）有限公司青之旅锦鸿阁物业管理分公司亚太联合征信有限公司中物联（北京）停车管理有限公司2、原始发票应符合国家《发票管理办法》的相关规定。《发票管理办法》第二十一条规定不符合规定的发票不得作为财务报销的凭证，任何单位和人个有权拒收。三、报销时间、方式及期限1、集团定于每周二为报销、付款日，请相关人员合理安排时间；2、根据业务发生的实际月份，尽量当月填写费用报销单申请报销，次月二十日后则不予报销上月业务发生的费用，跨年的发票一律不予报销。四、对方不提供发票怎么办1、在购买之前先询问清楚对方是否提供正规发票，建议尽可能去正规的商户购买物品；2、若对方无法提供发票可用其他发票替代，但尽量不要用餐费或娱乐业行业发票代替，费用项目参考第一条日常费用报销科目，涉及金额较大者，请提前向公司会计咨询；3、若使用发票代替请在费用报销单的内容处填写代替发票上的内容并在费用报销背面处填写该发票代替的实际内容；4、注意：替代发票不应是常态，而是一种权宜之计，在消费之前应询问是否有正规发票，养成事前问发票的习惯。五、财务审核及付款流程1、申请人填写费用报销单，在经手人处签名；2、部门主管证明或验收；3、财务会计审核单据规范合理、金额正确；4、副总裁审批；5、总裁/董事长审批；6、出纳付款。六、财务审核及付款所需附件1、发票；2、订立合同的，必须附所需支付款项所对应的合同或协议。3、发票开具用品金额较大的，需要入库的须附入库单。财务管控部二0一五年十二月二十二日第二篇：报销发票规范关于报销人员所提供发票类型及发票内容的规范为了更好地加强公司报销单据的管理和财务监督，维护经济秩序，根据税务机关制定的《发票管理办法》规定，确保索取发票的真实性及合法性，现将每月报销费用的人员所提供发票的类型及发票内容规范明确如下：一、可列入报销范围的发票类型：1.交通类：机票，火车票，停车费，加油费，出租车费（需写明出发地、目的地、事由）等。2.通讯类：电话费，快递费等3.商业类：超市/商场购物发票注：上述购物发票开票内容不得超出以下范围（1）办公用品（2）劳保用品（3）日用品（4）耗材（5）工作服（6）电子产品3.其他服务行业发票：住宿费，培训费，咨询费，资料费，租赁费，展览展示费，代理费，印刷费，制作费等与公司经营相关的。二、发票内容规范：1．发票日期：当月费用当月报销，尽量不隔月。2．发票金额：金额大小写需清晰规范，无错漏或大小写金额不符情况。3．发票抬头（付款单位）必须为公司全称：华诚财富投资管理（北京）有限公司。简写公司名称或无抬头发票，财务部费用报销人员有权拒收。4．发票印签：收款单位的发票专用章。签章需清晰，模糊涂改或无印鉴的发票无效。5．索取发票人：发票背面签字。报销人需在公司规定报销单据上如实填写并粘贴且签字，不得随意代签。6．收据，出/入库单，小票明细等报销财务时不能作为发票使用，只能作为参考依据。如对方单位确实无发票，或是不开发票可节约公司费用，报销人需于支出发生前告之部门主管及公司主管财务的副总，经同意后再进行支出、报销等手续，否则需自行解决并承担其责。7．综上，不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，财务部人员有权拒收。具体报销细则请参照：华诚财富投资管理（北京）有限公司《财务报销制度及流程》。第三篇：报销发票粘贴规范报销发票粘贴规范1、使用胶水粘贴发票于原始凭证粘贴单上，不得使用订书机。2、按发票类型分类整理，如交通费、差旅费、电话费、