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财务会计出纳岗位责任制

第一篇：财务会计出纳岗位责任制财务会计出纳岗位责任制一、熟知国家和上级有关各项会计制度，坚持按财经制度办事，审核，监督各项成本费用的使用，杜绝违犯财经纪律的现象发生。二、根据公司下达的成本指标，编制年、季、月财务收支措施计划，按月、年度做好成本核算和财务报表，准确反映企业的盈亏情况。三、按照会计制度的规定，建立健全财务，设备帐目，正确使用核算帐户，及时记帐，及时交清各类税费。四、认真审查原始凭证，做到收支业务准确齐全、合理、合法，未经本单位负责人审批的支付单据，拒绝报帐。五、及时清理各种往来帐目、备用金与债权债务，做到帐、货、单、表三相符。六、根据会计制度要求，负责装订会计凭证帐册，及时整理编号，达到归档要求。七、搞好职工伙食核算，按期张榜公布。八、按时完成领导交给的其他工作。果园建筑二分公司第二篇：出纳会计岗位责任制出纳会计岗位责任制一、理现金收付及银行结算业务1、严格按照国家有关现金管理和银行结算制度及外汇管理制度的规定，根据财务部主管会计审核签章的收款凭证和付款凭证，办理款项的收付。2、收付款后，要在收付款凭证及原始凭证附件上加盖“收讫”、“付讫”戳记，并在登记后于次日将收付款凭证返回财务部主办会计。二、登记现金及存款日记帐1、在会计人员制凭证无误的情况下负责现金收付业务，并及时登记现金日记帐，每天结出余额与实存现金核对；2、按币别和帐号分开设置并登记“现金日记帐”和“银行存款日记帐”，并结出余额；3、办理各种转结算业务，根据会计制证受各种票据，填写进帐单办理银行入帐手续。根据会计制证签发各种票据办理付款手续，并负责登陆记银行存款日记帐，做到日清月结，并负责勾对银行进帐单，定期填报银行存款余额调节表。三、保管库存现金和各种有价证券1、对于现金和各种有价证，要确保其安全和完整无缺，如有短缺，要负责赔款责任。2、要保守保险柜秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人。四、保客有关印章、空白收据和空白支票1、负责登记各种票据领用登记簿；2、负责保管预留银行印鉴中的任一枚印鉴；3、对于空白收据和空白支票，必须严格管理专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。第三篇：出纳会计岗位责任制文档出纳员岗位职责出纳员是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算等有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据工作。主要工作职责有：第一条做好现金的日常管理及收付工作，保证现金收付的正确性和合法性。第二条每天工作日结束前，及时盘点库存现金并与有关报表和凭证进行核对，填写《奖金日报表》，做到帐实、帐表、帐证、帐帐相符。第三条严格执行现金管理制度和结算制度，根据公司规定的费用报销和收付款审批手续，办理现金及银行结算业务。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、公司领导审核签章，方可办理。第四条根据审核无误的收、付款原始凭证，填制记账凭证，记账凭证的内容必须填齐，附有原始凭证。填制会计凭证的字迹必须清晰、工整并正确使用会计科目。要妥善保管会计凭证，应按编号顺序，折叠整齐，按月装订成册，加盖封面、封底、盖章归档。第五条根据帐务处理需要，及时将在手单据整理移交会计主管编制记账凭证。.配合会计人员做好每月的报税和工资的发放工作；做到及时准确，不得无故延误。第六条负责银行账户的日常结算，银行存款日记帐，并做到日清月结，月末与银行核对存款余额，不符时编制《银行存款余额调节表》。第七条及时清理帐目，督促因公借款人员及时报帐，杜绝个人长期欠款。第八条出纳员不得兼管收入、费用债权、债务帐薄登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作。第九条保管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷，对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺，如有短缺，要负责赔偿，对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记薄登记，认真办理领用注销手续。保险箱密码要保密，保管好钥匙，不得转交他人。第十条严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致。第十一条负责编造学期和每月的现金支出计划，分清资金渠道，有计划的领取和支付现金。第十二条根据规定和协议，作好应收款工作，定期向主管领导汇报收款情况。第十三条及时准确编制记账凭证并逐笔登记总账及明细账，定期上缴各种完整的原始凭证。第十四条根据公司领导的需要，编制各种资金流动报表。第四篇：出纳人员岗位责任制出纳人员岗位责任制1.出纳员负责现金、支票、发票的保管工作，要做到收有记录，支有签字。2.现金业务要严格按照财务制度和公司制定的现金管理制度所要求的办理。对现金收、支的原始凭证认真稽核，不符合规定的有权拒付。3.现金要日清月结，按日逐笔记录现金日记帐，并按日核对库存现金，做到记录及时、准确、无误。4.支票的签发要严格执行银行支票管理制度，对签发的支票必须填写