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财务账目汇报规定

第一篇：财务账目汇报规定财务账目汇报规定1.每天在下班之前将当日的进账、支出以及所有与财务相关的费用使用情况以书面文字形式向总经理汇报；2.每月必须将天使梦当月包括水电费用在内的所有支出与进账情况列出清单向总经理汇报、核对；3.总经理的权限金额为需报董事长批准；4.该合同的所有内容经董事长、总经理、财务三方签字后即生效执行。董事长：总经理：财务：2013年11月18日第二篇：仓库账目准确率规定仓库账目准确率规定1目的仓库的库存准确率是综合反映仓库管理水平，物料进出流程的执行情况，物料的安全与受控状况的重要指标，同是也是确保公司物财务，采购，品质，生产等部门作出正确的物料管理与控制决策的重要基础。2适用范围本制度适用于所有仓库管理人员。3责任3.1各仓库管理人员要坚持做好仓库的日清日结工作。做到单据清，存卡清，账目清。每天所有的物料进出所产生的单据仓管员要及时处理与录入。3.2对每一项物料的进出要审核单据的正确性，并依据单据核对实物的数量，品名，规格无误，并要有相关的经办人员签名确认。签名必须用正楷字，并加注签名日期。3.3收货员严格把好收货验收关。对整箱/包的物料要抽查数量，对尾数要全面清点数量。收货员对每一批的收货物料要核对收货日期，供应商名称，订单号码，来料品名规格是否齐全。3.4做好仓库物料的防护工作。对存放时间超过一定期限（期限规定可以按品质提供的物料保存周期进行送检）的物料要申请重检，确保账面物料处于正常的品质状态。3.5仓管员坚持每天抽查一个仓库的账卡物状况，并要有相应的抽查记录。3.6对于每次清查，抽盘发现的盘盈盘亏的物料，要立即分析原因，及时采取补救措施，做出差异分析，提出整改措施，明确相关人员所应担负的责任。3.7仓库的存卡与账本要按规定的格式进行登记，对于需要改正的数据，要采用规范的方式进行更正，不得随意涂改。3.8对于由于仓库防护不当造成丢失，损坏物料，仓管员负赔偿的责任。4措施4.1考核盘点的组织实施，以内部自盘为主，内部盘点结果列入月度考核。月度抽盘由财务部随机抽盘，统一列月度考核。4.2仓库盘点后马上与账目数据进行调整，保证库存的准确性。第三篇：财务规定财务规定一、原材料支付：凭收到原材料供方一式二份结算送货单、盖有财务章的供方收款收据、本厂仓库材料入库单、厂长审批付款通知单等手续齐备、确认无误后支付原材料款。手续不合格不准支付，如出纳员不严格查办手续而遗失款额要全部赔偿。二、客户收款：出纳员凭厂长及上级签字的收款介绍信，开好收款收据并盖好财务章，到客户方收款；收到货款后在收款通知单上签字收到此款的说明，并将通知单回交厂长。出纳员收到承兑汇票后必须在当天交付公司，做好复印件并保存好，以便查对。三、厂长领款支付：写好借款凭据及用途，基本对本厂有事情需用款可借。款额超过三千元以上的，出纳员要通过上级确认，私自不上报责任由出纳员承担。四、公司工资发放规定：由厂长做好工资发放单，并签好字，交给出纳员按期发放工资。员工在工资表上签字并按手印后领款，否则责任由出纳员承担。五、运费及零星付款：根据明细台帐，在收款方开好收款收据，经厂长签字后支付。第四篇：财务账目上60种合理避税的方法财务账目上60种合理避税的方法在日常税务处理中，纳税人在会计处理上利用多种手法，减少上缴税收；合理规避偷逃国家税各类手段、手法录于此文，供广大工作者参考。一、销售收入方面（销项税额）（一）发出商品，不按“权责发生制”的原则按时记销售收入，而是以收到货款为实现销售的依据。其表现为：发出商品时，仓库保管员记帐，会计不记帐。（二）原材料转让、磨帐不记“其它业务收入”，而是记“营业外收入”，或者直接磨掉“应付帐款”，不计提“销项税额”。（三）以“预收帐款”方式销售货物，产品（商品）发出时不按时转记销售收入，长期挂帐，造成进项税额大于销项税额。（四）制造大型设备的工业企业则把质保金长期挂帐不转记销售收入。（五）价外收入不记销售收入，不计提销项税额。如：托收承付违约金，大部分企业收到违约金后，增加银行存款冲减财务费用。（六）三包收入”不记销售收入。产品“三包”收入是指厂家除向定点维修点支付费用外，还有按一定比例支付商家“三包费用”（含配件），保修点及商家挂帐不记收入，配件相当一部分都记入“代保管商品”。（七）废品、边角料收入不记帐。主要是工业企业的金属边角料、铁肖、铜肖、铝肖、残次品、已利用过的包装物、液体等。这些收入多为现金收入，是个体经营者收购。纳税人将这些收入存入私人帐户，少数应用在职工福利上，如：食堂补助，极个别用于上缴管理费，多数用在吃喝玩乐和送礼上。（八）返利销售。市场经济下的营销方式多变，返利销售是厂家为占领市场，对商家经营本厂产品低于市场价格的利益补偿,是新产品占领市场的有效手段,是市场营销策略的组成部分.其形