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财务跟出纳

第一篇：财务跟出纳财务跟出纳能同一个人吗？如题，我只知道会计和出纳不能同一个人，那财务和出纳能同一个人吗？同一个人会怎么样？难道财务就是会计？对，在政策上规定是不可以的，会计法上规定会计和出纳不可以为同一人，因为涉及到日记帐与会计帐之间的核对，如果是一人，就无法起到核算监督的作用了，但是一般小企业，经济业务不大，现金流量也不多，这样设置一个会计，一个出纳就有点不太实际了，所以，很多企业都是会计出纳一人包揽的第二篇：财务出纳上海世纪联华超市发展有限公司财务出纳员岗位说明书（试行稿）说明栏岗位名称出纳员签名确认所属部门财务处签名确认大部门/单位门店页数直接领导财务处长岗位目的：为了保证门店资金的安全性，并对门店日常支出原始票据进行审核，支付门店日常经营所需费用，做好门店每天销售的凭证，管好门店的资金。岗位主要职责：1.认真审核原始凭证，对于不合法的原始凭证坚决不予付款。2.对收到的支票，认真检查其印鉴是否清晰，保证及时解缴银行，对于银行退票，必须马上通知营运部门停止发货。3.对现金、支票、有价票券等负有保管的义务，保证其准确，安全。4.做好各项报销、收款、付款工作，及时记帐，保证现金、银行帐面日清月结。5.出售有价证券，每日清点备用金、有价证券，作到帐面与库存一致。6.对暂支的现金和支票，出纳根据合法签字后的凭单付款，经常检查未销帐的银行及现金暂支单，及时督促暂支人员销帐。7.付款时必须加盖付讫章，并在发票上加盖附件章。8.每日工作结束整理好当日的凭证记帐，作到日清月结。9.汇总统计门店的招商收入的收款情况，及时通知门店招商部。10.负责门店的统计工作。11.月末负责装订财务凭证，做好归档记录。任职要求：综合素质要求：1、具有较强的责任感、有一定的协调能力、文字综合及语言表达能力。学历和资格要求：1、具有中专学历；2、具有初级及以上职称；3、有会计上岗证。工作经验要求：具有1年以上出纳经历。上海世纪联华超市发展有限公司专业知识要求：1、熟悉会计法规，税务知识；2、熟悉会计核算知识；其它有关要求：1、熟练使用会计软件、办公自动化软件；2、熟悉企业与银行间操作程序。关键绩效指标及标准：（完成各项工作程度的标准）以每年岗位或绩效考核方案为准职业发展：财务处长或相关同级岗位工作关系图：第三篇：财务出纳岗位职责财务出纳岗位职责银行存款管理：1、严格遵守各项结算纪律，熟练掌握银行结算凭证填制方法和注意事项，设置票据使用账簿册，严禁签发空头支票。2、每天根据业务的发生，逐日逐笔的登记银行存款日记账，月末与银行对账单对账，并编制银行存款余额调节表。及时向领导报告未达账项并请示处理办法。年末将对账单和调节表装订成册，妥善保管。3、负责购买各种支票，认真办理领用、注销手续，签发的各种票据填写清楚，印章齐全，数据正确，作废支票加盖作废戳记，连同支票存根一起存放。4、办理现金提存，复核银行各种收付款票证，负责各项代扣款项的代扣工作。5、银行帐务及时处理，不得押单，不得任意涂改、抽换伪造凭证。6、妥善保管银行单据、存根、银行日记帐等会计资料。现金管理：1、严格遵守现金管理制度，遵守银行核定的库存现金限额，严禁挪用和坐支现金，严禁白条充库，不得编造用途套取现金，互相借用现金，不得挪用账户替其他单位和个人套取现金。2、根据审核无误的原始凭证和记账凭证办理各项现金收付业务，交接或收付现金必须当面点清，同时在原始凭证上加盖现金收付讫戳记，负责现金收付凭证的编制，不得任意涂改、抽换、伪造凭证。3、出纳员直接收到的现金销售款，要在第一时间存入公司指定账户，不能挪用公款和私自外借，每日下班前核对库存现金，做到日清月结，账实相符。4、负责保管现金、空白支票、空白收据，负责保险柜的使用保密工作，钥匙不得任意转交他人，加强安全防范意识，谨防假币。5、逐日逐笔的登记现金日记账。6、对应收及暂付款要及时清收，定期向借款人发出催收通知。7、经办人向财务部门报销费用时要填写“费用报销单”，并在报销单后黏贴原始凭证（发票或收据），出纳员见主办会计及指定权限负责人审批签字后予以付款。8、公司员工因工作需借用现金时，需填写“借款单”，借款单需注明借款人名称，所属部门，借款用途，借款金额等具体事项，出纳员见部门领导及公司指定权限的负责人审批签字后予以支付。出纳人员应当具有良好的职业道德和行为准则，熟记各种规章制度。在工作中要仔细认真、积极主动、责任心强，要高瞻远瞩。提前做好款项的准备工作，完成本职工作的同时也要按时完成领导交付的其他各项工作。第四篇：财务出纳岗位职责-经典出纳岗位职责1．公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。2．严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。现金遇有短款，应及时查明原因，报告本公司主管领导，并要追究责任者的责任。3．不准用