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财务管理制度

第一篇：财务管理制度财务管理制度一、为进一步加强财务管理和规范财务制度，单位业务经费统一由办公室管理。财务管理设财务专管员，加强内部制约，并坚持钱、帐及财务印鉴分开管理。二、团市委机关所有财务实行财务会审制度，财务会审成员为书记、副书记、纪检组长、办公室主任及财务专管员。机关办公财务会审三个月一次，部室日常开支财务会审半年一次。三、各部室每笔单项开支500元以内的须经分管领导同意，500元以上须经分管领导和分管财务的副书记同意，1000元以上须报经书记同意，数额较大的须经党组会议集体研究同意后方可开支。除办公室特定人员外，所有人员一律不得在外签单。四、所有接待签单必须报分管领导同意，数额较大的，须提前报告书记同意；对外协调的所有经费，事前须报分管领导经书记同意后方可执行。五、部室所有活动事先要列具经费预算，提交书记办公会研究，确定具体的收支项目和标准，报办公室备案再由具体承办部室落实，实际支出费用不得超出预算经费。六、各部室报销日常开支应有两名以上经手人，一个人的部室须由分管领导在票上签字证明，签字注明事由，所有开支须经财务会审后才能报销。七、机关干部因出差学习或活动借支或预支工作经费，事前须经分管及分管领导及分管办公室副书记同意，在出差、学习或活动结束15日内要及时与办公室结清。八、财务人员必须依据《会计法》和财经纪律规定，履行工作职责，忠于职守，尽职尽责地开展工作，协助领导把好开支关，对不合理支出提出改进意见；有权拒绝不符合审批程序的经费支出；坚持专款专用的原则，保证经费计划的合理性，审核票据的真实性。九、财务人员在财务处理上应做到凭证、帐薄、原始单据完整无缺并及时做好财务处理，要定期对帐，做到帐款相符、帐实相符，确保帐款安全。十、坚持财务公开，民主理财。办公室每月向书记室报告一次财务收支情况，每半年向全体干部公布一次财务情况。十一、专项经费管理1、办公费。办公用品由办公室统一购置。由各部室在每月初向办公室提出计划，经分管办公室的书记同意后，由办公室本着厉行节约的原则统一购买，并附列购物清单；电话费、水电费、打印费、传真费、邮寄费等由办公室统一结算。2、差旅费。党组成员及因书记室因中心工作统一安排的出差可以凭通知报书记室批准后按规定借款，返回后一周内按规定填写报销单，经办公室审核后办理报销手续，结清借款。其他由各部室自行负责。3、文印费：各部室的文件材料，少量的到办公室打印，日常需在打印店打印的，由各部室分管领导同意后，报告办公室后到办公室指定的打字店打印，费用由办公室统一结算。活动产生的文印费计入各部室活动成本。4、招待费。严格控制招待范围和标准。因工作需要确需招待食宿的，需由办公室出面接待的报分管办公室副书记批准，部室对口接待报分管领导同意。报销开餐费需附就餐人员名单、点菜单及开餐时间事由。陪餐人员一般情况下不超过3人，工作日中餐一律不喝酒。5、交通费。工作人员市内交通费由办公经费承担。机关干部私车经批准用于单位公用的，市区外出车在办公室登记备案，由办公室按实际里程数以1公里/1.5元给予油费补贴。6、电话费。电话费由办公室统一结算，严禁用办公电话办理私事和闲聊。十二、票据管理1、我委票据管理包括财政统一印制、发放的收费票据和用于经费支出的银行支票、发票等票据的管理。2、财政票据含非税收入票据、单位资金往来票据及其他财政票据。3、财政票据实行专人、专帐、专柜管理，未使用或使用后的票据应存放保险柜中。4、财政票据由财务会计统一领取、管理并登记造册。5、票据使用必须合法，对过期的财政票据不得使用，严禁违反财政票据使用范围使用票据。6、保证财政票据的正确使用，票据填写必须内容完整、数据准确、用途规范。7、票据应保证所有联（根）一致，严禁套开票据。8、财务人员变动应及时办理票据移交手续。十三、差旅费报销标准，按市财政相关文件执行。十四、干部教育培训费用的报销及报销标准，按市委、市政府、市委组织部的有关规定执行。十五、监督与检查财务收入和支出工作政策性强，应严格按照财经政策办事，防止私设小金库和违规支出，主动接受财政部门的工作指导，接受财政、审计、物价等部门的监督检查，接受纪检组监督。第二篇：财务管理制度(通用)XXXXXXXX公司财务管理制度（试行）第一章总则第一条为适应社会主义市场经济体制和建立现代企业度的要求，建立以财务通则为统帅，以行业财务制度为主体，以企业内部财务管理办法为补充的新的财务管理体系，全面规范企业各项财务活动，提高经营管理水平，按照财政部颁布的《会计法》、《企业会计制度》等规定，结合本企业经营情况和管理要求，制度本制度。第二条本制度适应范围包括XXXX有限责任公司及所属各经营部门，报公司批准后执行。第三条企业财务管理的基本原则是：以提高经济效益为中心，建立财务管理目标，完善内部控制制度，作好