资金预算管理规定.docx

资金预算管理规定

第一篇：资金预算管理规定资金预算管理规定一、资金预算及分析管理1、各子公司重视做好“资金预算”工作，具体做好以下报表:A、资金收支月度报表；B、季度资金预算报表，同时上报上季度实际发生报表和分析报告；C、年度资金预算报表；2、资金预算编制及上报时间要求:A、资金收支月度报表，根据月度实际收付情况进行编制，每月10日前上报；B、季度资金预算报表，根据分解指标进行预算，在每季末25日前上报，同时还需报上季度的资金预算与实际使用对照表分析报告；C、年度资金预算报表，根据集团或主机厂指标，同时结合上年度资金周转情况，在年底25日前上报（第四季度总结与年度可合并）。D、上报的资金预算报表，可以分汽车销售、售后维修产业预算。二、资金异常及控制管理1、制定预算时必须客观实际，总经理为组织负责人，对预算的准确性和及时性负责；2、资金的日常使用及周转严格按预算执行，总公司根据相应的资金预算来协调及安排资金，发生预算外所需资金，需一事一议，上报相应的资金申请报告、资金调拨单、风险评估表、销售还款计划等；3、资金部对各公司上报的资金预算和分析进行审核，发现有明显的考虑不全、敷衍了事的，予以退回重做；4、资金部负责对集团季度、年度所需资金的预算和分析，并会同分公司上报的预算，合并后交总裁办审核；5、预算外的资金申请，超金额200万的，需提前10-15天申请，若资金部通过协调后，实在不能支持资金的，则应及时给出回复。三、保障措施管理1、财务管理中心对该项制度落实情况检查，对未按要求执行或不配合的，对相应负责人提议负激励，并列入月度考评；2、资金部根据各公司的资金预算以及实际使用，结合平时不定期检查，对预算工作做的较好的公司，提议相应的正激励。财务管理中心第二篇：资金预算管理资金预算管理⑴水利基本建设资金要实行预算管理：建设单位在初步设计和工程概算获得批准后，要按照预算管理的要求，及时向同级财政部门报送项目预算，待财政部门审核确认后，作为安排项目预算的依据。在这里强调了基本建设资金要实行预算管理（与原若干规定的变化），也就是说，只有投资计划（概算），没有预算是申请不到资金的。⑵项目支出预算的编制的依据：①投资计划以及筹资情况；②施工合同以及施工进度计划；③合同（协议）价格、概算费用定额标准以及零星劳务的市场价格；④其他合理预期因素。⑶项目支出预算：一般按“编制上报、审查批准、下达执行”的程序执行。⑷要加强对项目预算执行的反馈和考评，由于不可抗力等特殊原因引起、确需调整预算的，应按预算管理规定的权限办理调整手续，建设单位不能随意调整预算。第三篇：预算管理规定龙祥宾馆内部文件有关事项：预算管理规定工作细分：各部门发文部门：财务部文件编号：LXH发文日期：执行日期：签发：(执行总经理)发送：杨总/王总/总经理助理/各部门总监/经理/厨师长抄报：张仁平总经理/张富林书记[目的要求]预算管理是宾馆整个经营管理的重要组成部分，是经营者对宾馆经营活动进行组织、管理、控制的手段之一，宾馆要完成经营目标，必须加强预算管理和控制。[具体内容]l、预算的组织管理宾馆的预算管理由执行总经理负责，并设立专门的组织机构负责预算的编制、审核、调整、执行和控制。(1)预算管理的组织机构饭店的预算管理机构由三个层次人员组成。A、预算管理委员会：由执行总经理、总经理助理、各业务总监及部门经理等管理人员组成。B、宾馆预算工作小组：由财务部及各部门预算编制的专职或兼职人员组成。C、部门预算工作小组：由各部门有关人员组成。(2)预算管理机构的职责A、预算管理委员会：根据经营方针提出预算编制的方针和指导思想；处理预算编制中出现的重大问题；审查并确定最后预算汇总的各项指标报宾馆总经理；对年中出现重大变化需调整预算的，提出调整方案上报；定期或不定期的听取检查和监督各项预算的执行和控制情况。B、饭店预算工作小组：根据预算管理委员会确定的预算编制方针和指导思想，将编制任务下达给有关部门；汇总各部门草拟的分部计划，测算平衡反馈给各部门；指导、督促各部门的预算编制工作；汇总、编制总预算；检查、控制各项预算的执行；分析考核预算的执行情况。C、部门预算工作小组：根据预算编制的方针和指导思想以及宾馆预算工作小组下达的任务，编制本部门的各项预算；对部门及专业预算的执行进行跟踪控制；分析本部门及专业预算与实际的差异；提出完成预算的有效措施。2、预算的编制管理宾馆的预算编制在执行总经理领导下，由各编制小组自上而下，自下而上，反复测算、修改、平衡、调整后产生。(1)预算的种类、内容及编制分工按照预算的不同内容，预算分为经营预算、非经营性费用预算、投资预算和财务预算四大类，经营预算即税前的经营利润预算。A、经营预算。是指宾馆日常发生的各项基本经营活动的预算。其中最主要的是销售预算，其他的各项成本、费用则根