资金管理办法整理版.docx

资金管理办法

第一篇：资金管理办法专项资金管理办法为合理、有效、规范使用专项资金，完善专项资金管理流程，确保财政性资金的安全合理使用，根据国家专项资金管理的有关制度及结合公司的相关资金管理办法，特制定本规定，请公司、各中心及各部门遵照执行。一、专项资金的概念：专项资金之公司从特定的资金来源形成的，或向国家、省、市等相关部门进行具有特定用途的专项申请，获得批复或批准，并划拨到公司账户的资金。二、专项资金的类别：专用基金、专项拨款、专项资金和专项借款。三、专项资金的管理要求：1、各专项资金的形成、建立、提取都必须符合国家及相关部门管理规定。2、对各种专项资金要独立核算、专款专用，划清与生产经验资金开支的界限，不得相互占用。3、建立专项资金的使用管理责任制，明确专项资金的管理部门，提供使用效率。4、在资金使用手，坚持专款专用，量入为出的原则，正确使用各项专用资金达到预期目标。5、建立好专项资金使用台账，加强资金的财务管理及使用监督管理。四、专项资金各管理部门职责：1、财务部负责资金的银行开户、划拨审核、支付，资金预算、决算的编制，负责专项资金的使用审批、监督与审查，以及各项专用资金的汇总与分析。2、项目申请部门：根据项目归口部门，负责各个专项资金项目可行性论证与可研的编制，负责专项资金项目备案、申请及报批工作，负责专项资金对应项目评价、验收与对外对上汇报工作，负责对项目承担部门专项资金的申请进行指导，提供技术支持等。3、项目承担部门：负责本部门专项资金的前期组织、项目试验生产运营及相关管理工作，负责资金使用台账的建立及情况说明，进行资金使用各个阶段的小结及统计，负责项目运行各阶段的总计及数据统计工作，做好项目验收准备工作。4、其他相关部门：根据归口及部门职责，负责专项资金项目运行各过程中的配合工作包括项目委托外协、项目材料采购、证照申办、运营管理等。五、专项资金的管理流程：1、论证：关注相关国家规定及相关行业信息，对符合国家、省、市等有关专项资金管理办法的项目，由项目申请单位牵头，组织相关技术经济部门、实施部门等进行项目筛选及论证，就符合条件的项目组织材料及项目可研报告。2、申请/报批：有项目申请部门会同相关部门组织申报材料，形成专项资金申请报告，报送相关归口管理部门，并就项目进展进行全程联系及跟踪，定时向公司进行汇报进展，对获批项目即使移交公司财务及项目执行部门。3、划拨/审批：财务部在接到相关批复文件后，负责向专项资金划拨部门提供企业专项资金指定账户，按照专项资金申报项目，有专项资金项目使用部门按公司规定程序进行资金申请，投入项目运营。4、使用：专项资金使用严格按项目资金申报计划执行，公司自有资金同步配套，按比例使用，不得优先使用专项资金。财务部负责专项资金的管理，制定专人建立台账，并跟踪、监管专项资金的全程使用定期进行资金使用的汇总、分析。专项资金项目工程（或试验）完毕即使按规定办理项目决算与财务结算，保证专项资金的使用安全、完整。5、监督：公司专项资金的使用与管理部门均为专项资金的监督部门，有权及有责任对专项资金的审批与使用进行监督。6、验收：专项资金项目要达到申请报告中预期的各项经济、技术指标，同时又项目申请部门会同财务部及相关部门，开展项目验收（结题）工作，对项目进行专项评价，并组织开展工程结算与财务结算相关工作。按期准备好专项资金使用全程项目进展、资金使用、项目验收、项目评价材料，接受专项资金的审批部门、财政部门、审计部门等的检查，保证资金专款专用，维护公司形象和利益。六、本管理办法自文件下发之日起执行。第二篇：资金管理办法资金管理办法1、管理机构财务部负责公司的资金结算、借贷、往来调剂等管理工作。2、账户管理开立、变更账户，须经总经理同意，由公司财务部具体执行，原则上公司只能在便于开展业务的银行开设一个基本账户。3、支票管理3.1支票由出纳人员或公司指定专人保管。支票与财务印鉴由不同人员分开保管；3.2领用支票时按要逐项认真填写“付款通知单”，由所在部门负责人复核，经财务负责人审核交由总经理审批签字后，到财务部办理付款事项；3.3原则上不允许各业务部门领取空白支票或要求财务部开出空头支票、或远期支票，特殊情况，经公司总经理审批后方可办理；4、现金管理4.1下列范围内可以使用现金：职工工资、津贴、奖金；个人劳务报酬；出差人员必须携带的差旅费；结算起点以下的零星开支；公司总经理批准的其他开支。结算起点暂定为1000元，如需调整由财务部确定。4.2公司购置固定资产和大件低耗品采取转账结算方式，不得使用现金。购置办公用品、劳保福利及其他物品价款一次超过2000元的，采取转账结算方式，不得使用现金；采购价款一次低于1000元的可以使用现金结算，也可以使用支票结算。4.3库存限额经公司总经理审批核准，现金超额部分送存银行。4.