采购和仓库的财务管理流程.docx

采购和仓库的财务管理流程

第一篇：采购和仓库的财务管理流程采购和仓库的财务管理流程第一条、目的规定采购和仓库的财务管理流程,符合财务管理要求。第二条、适用范围适用于公司采购和仓库管理与财务接口工作。第三条、职责1、采购员负责所采购物资的入库手续办理工作。2、车间或加工者负责半成品和成品的入库手续办理工作。3、保管员（包括办公用品保管）负责采购物资和半成品，成品的入库和出库接收和发放手续办理工作。4、生产部和综合管理部负责对入库和出库手续的审核。5、财务部负责监督和核准。第四条、采购物资入库手续1、采购员所采购的物资到公司后，先按规定通知质检室进行质量检验（办公用品由综合管理部负责），合格后方可办理入库。2、“入库单”上要详细填写名称、规格型号、数量、单价等。3、“入库单”上要有入库经手人、经手人单位负责人、保管员、保管员所在部门的负责人签字，方有效。具体格式如下：[经手人]——入库经手人[负责人]——经手人单位负责人[记账]——保管员[仓库负责人]——保管员所在部门负责人4、物资入库的同时要按《仓库管理制度》规定附带“采购材料说明单”一同交于保管员。5、采购员到财务报销或办理付款手续。需附带“采购物资明细表”。6、报销单据（或发票）上无验收人（质检员）签章，财务不予办理报销手续。第五条、半成品、成品入库手续1、车间或加工者负责办理半成品和成品的入库手续。入库的半成品和成品件必须经质检员检验合格后才能入库。2、“入库单”上除注明入库件名称、规格型号、数量、单价外，还须有生产计划号。3、入库签字参照第四条3款。第六条、出库手续1、出库物资（半成品、成品）的办理必须经出库经手人所在单位负责人同意。2、“出库单”上要详细填写名称、规格型号、数量，并标明用途。3、“出库单”签章[经手人]——出库经手人[负责人]——经手人单位负责人[记账]——保管员[仓库负责人]——保管员所在部门负责人第七条、库存的物资必须编码分类。编码方法由保管员自行设定，但必须经财务认可确定。第八条、报表1、保管员每周末将一周出库情况分类汇总后，连同“出库单”一并上报财务部。2、每月末，保管员要对库存情况进行盘点，填制“盘点表”，并按《仓库管理制度》规定执行。3、每月结账后，保管员与财务成本会计进行核帐。4、保管员进行损耗或升溢调账，必须在财务会计的监督指导下完成。第九条其它1、为了正确核算成本，增值税发票的入库单材料金额为不含税价，普通发票的入库单材料金额为含税价。2、如每月28日前货已到公司，但仍未收到发票，则要办理估价入库手续，填写“估价入库单”，待发票收到后，填写红字“估价入库单”，办理正式的入库手续。3、为减少估价入库，采购员收到发票后，如已到货，应在三天内办理正式入库手续。估价入库金额为不含税价。第十条本流程由财务部负责解释第二篇：采购与仓库流程仓库管理流程及流程图,仓库管理制度仓库（Warehouse）是保管、储存物品的建筑物和场所的总称。物流中的仓库功能已经从单纯的物资存储保管，发展到具有担负物资的接收、分类、计量、包装、分拣、配送、存盘等多种功能。库管理是指商品储存空间的管理。仓库管理作业应注意的问题有：１．库存商品要进行定位管理，其含义与商品配置图表的设计相似，即将不同的商品分类、分区管理的原则来存放，并用货架放置。仓库内至少要分为三个区域：第一，大量存储区，即以整箱或栈板方式储存；第二，小量存储区，即将拆零商品放置在陈列架上；第三，退货区，即将准备退换的商品放置在专门的货架上。２．区位确定后应制作一张配置图，贴在仓库入口处，以便于存取。小量储存区应尽量固定位置，整箱储存区则可弹性运用。若储存空间太小或属冷冻（藏）库，也可以不固定位置而弹性运用。３．储存商品不可直接与地面接触。一是为了避免潮湿；二是由于生鲜仪器吸规定；三是为了堆放整齐。４．要注意仓储区的温湿度，保持通风良好，干燥、不潮湿。５．仓库内要设有防水、防火、防盗等设施，以保证商品安全。６．商品储存货架应设置存货卡，商品进出要注意先进行出的原则。也可采取色彩管理法，如每周或每月不同颜色的标签，以明显识别进货的日期。７．仓库管理人员要与采购人员及时进行沟通，以便到货的存放。此外，还要适时提出存货不足的预警通知，以防缺货。８．仓储存取货原则上应随到随存、随需随取，但考虑到效率与安全，有必要制订作业时间规定。９．商品进出库要做好登记工作，以便明确保管责任。但有些商品（如冷冻、冷藏商品）为讲究时效，也采取卖场存货与库房存货合一的做法。１０．仓库要注意门禁管理，不得随便入内。仓库管理流程图仓库管理制度一、目的通过制定仓库作业规定及奖惩制度，指导和规范仓库人员日常作业行为，通过奖惩的措施起到激励和考核人员的作用。二、范围仓库工作人员三、职责仓库管理员负责物料的收料、报检、入库、发料、退料、储存、防护