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销售开票标准流程

第一篇：销售开票标准流程销售开票流程1.流程说明本流程描述因应实际开立销售税务发票的管理需要，于SAP系统中相应的作业处理过程。本流程根据操作方式的不同，本流程分为公司总部开票和分公司开票两种情形。公司总部开票流程，由总公司仓储部帐务在SAP系统中开立发票，然后由总公司财务部AR会计进行实际发票的开立。由于公司总部向分公司开立发票采用月底汇总开票方式，此种方式下在月底汇总下载系统开票数据，通过金税系统开具发票，并由系统上载程序自动将金税系统的发票号回写到系统发票的相应栏位；若总公司针对最终顾客开具增值税专用发票，则运用系统与金税系统接口程序单独开立税务发票；若总公司总部开立普通发票或外销发票，则采用手工方式开具发票，并将手工开具的发票号码填写到系统发票的相应栏位。分公司开票流程，由分公司财务根据开票对象确定是否需要开立增值税发票。如果需要开立增值税发票，且该分公司采用金税系统开票，则从SAP系统下载数据到金税系统开具发票，并将金税系统的增值税发票号码回写到SAP系统发票的相应栏位。如果该分公司不是采用金税系统开票，或应向顾客开具普通发票，则采用手工方式开具发票，并将手工开具的发票号码回写到系统发票的相应栏位。预开发票业务的开票和清帐流程在”第14章-FI14_预开发票流程”和”第15章-FI15_预开发票清帐流程”的具体说明。各分公司开票业务，如果采用金税系统开票，则由管理金税系统的责任中心财务或区部会计负责开立增值税销售发票，如果手工开立增值税销售发票，则指定分公司所在地某一责任中心财务负责，普通销售发票的开立，则由各责任中心财务负责开立。2.流程图FI12销售开票流程-总公司1/2发货是否已预开发票No是否需要开具外销发票或普通发票No汇总下载数据金税系统开具增值税发票增值税发票上载SAP系统增值税发票号总部财务部YesYes月度汇总开票预开票清帐流程开具普通发票或外销发票普通发票或外销发票在SD系统发票和FI的凭证上注明发票号FI12销售开票流程-分公司2/2发货是否已预开发票No是否需要开具增值税发票Yes是否通过金税系统开具Yes下载数据金税系统开票增值税发票上载SAP系统增值税发票号YesNoNo分公司财务预开发票清帐流程开具普通发票开具增值税发票普通发票增值税发票在SD系统发票和FI的凭证上注明发票号3.系统操作3.1.操作范例参见金税系统接口程序操作说明3.2.系统菜单及交易代码参见金税系统接口程序操作说明第二篇：机动车销售统一发票开票流程机动车销售统一发票开票流程一、审批的开票通知单；二、购车方单位名称及联系电话；三、购车方单位或个人的代码证或身份证；四、购车方单位地址和邮政编码；五、生产厂家车辆合格证一份；六、打开电脑，分别插入机动车发票开票税控盘（右边USB接口）；针式打印机（左边USB接口）双击桌面打印机选择连接路径；七、双击桌面机动车开票图标、用户ID密码123、口令123；八、选择开具正数发票输入密码88888888，根据开票通知单、代码证、身份证、厂家车辆信息填写；九、设置打印机发票输送位置；十、空白发票正面放入打印机，可先放入空白纸张试打；十一、点击桌面购置税申报图标；十二、自动弹出已开票的信息；十三、填写其他信息；十四、选择极光打印机USER并连接；十五、打印车辆购置税申报表一张；十六、机动车发票只能在一、四联盖发票专用单；其他联不用盖；第三篇：开票流程兰州威特焊材科技股份有限公司开发票流程每月28日财务开票人员到供销部抽取当月发货清单蓝色联，并根据清单内容开具发票，确保做到发票、清单一一相对。开好的发票及时交给供销部内勤人员，由供销部内勤人员协调及时交付客户。对于有各别客户需提前开票的，由业务经办人携带发货清单蓝色联到财务开具发票；如有客户提出隔月开票，业务经办人需提前告知财务开票人员。一、业务经办人开票要求1、业务经办人提出开票申请，要求提供完整的开票要素和准确的开票金额。2、附相应的开票依据：公司销货清单，说明开票所涉及商品或劳务的交付或完成情况，以及相应的收款情况、前期开票情况。3、业务经办人对其所提供的资料的真实性、准确性、合理性负责。二、财务人员审核1、财务人员审核开票申请，审核内容包括：开票事项的真实性、开票金额的准确性、开票进程的合理性。2、财务主管对开票的真实性、准确性、合理性与业务经办人负同等责任。3、财务主管对前审的有效性、开票的合规性、合法性负有审核责任。三、开票员申请并开具发票1、根据业务经办人的开票申请和相关开票依据，审核内容包括但不仅限于：开票要素完整性、票据开具方式的合法性和合规性、开票金额的合理性，并对其审核的内容负审核责任。2、按照开票依据开具相应的发票，对开具发票的准确性、合法性、合规性负责。3、定期核对开票情况，对逾期未开出的发票，与