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门店资金管控流程

第一篇：门店资金管控流程门店资金管控流程一．资金支付分类根据资金的性质，资金支付分为以下几大类：1.日常经营性费用支出：包括办公用品，通讯费，交通费，差旅费，业务招待费，水电费及其他费用；2.经营采购支出：主要指为生产，销售而进行的物资采购；3.员工薪酬支出：员工薪资，奖金，津贴，补贴，福利费等；4.税费支出：指公司应缴纳的各项税费，规费；5.固定资产等长期资产的购置支出；6.非经营性资金往来支出；7.其他支出；二．资金支出的预算管理为提高资金投入的计划性，加强资金的管理和控制，店铺每周必须提供下一周的资金使用计划表，资金计划表内填写清楚是资本性支出还是经营性支出并填写金额；如未填写计划表视为店铺下周无计划性支出，当周内产生的相关费用财务部将不予审批，由此产生的所有责任由店铺管理人员承担；三．资金审批权限及流程（在批准的预算范围内执行）1.日常经营性费用支出，管理费用，职工薪酬，税费和固定资产等支出，2000元（含）以下由店铺责任人审批，2000元（不含）以上由总经理审批；2.审批流程①店铺管理人员填写请款单并签字；②店铺责任人签字；③财务负责人签字；④总经理签字(2000元（含）以下可不需总经理签字)；⑤出纳付款；四．店铺备用金的使用及审批流程1.备用金分收银备用金和店铺备用金，收银备用金用途为收银人员在进行收银工作期间给顾客更换零钱或是找零；店铺备用金则是用于满足店铺日常营运所产生的零星采购以及店铺其他费用支出；收银备用金及店铺备用金均由店长负责管理；2.店铺备用金每周由店长就支出多少，支出情况填写费用报销单附相关发票或小票由店铺责任人签字后交由财务部审核报销；3.对于审批给店铺的备用金财务部需做好相关登记，备用金在店长离职或是调离时需交接给接任的店长，或是归还财务部；4.备用金的审批流程①店铺店长填写请款单（注明用途及金额）；②店铺责任人签字；③财务负责人签字；④出纳付款；五．营业现金管理1.店铺营业所得现金必须及时全额存入店铺保险柜或是公司银行专用账户中，不得截留作为店铺备用金，店铺设备维修费，水电费等费用支出，店长应积极配合公司财务部门核算店铺营业现金，并进行严格监控；2.具体流程①收银员上岗前从店铺管理人员出拿到收银备用金，清点完成后开始进行收银工作，收银员负责如实收取营业款，店铺管理人员负责监督；店铺管理人员对店铺营业款有监管权无支配权；②班次结束，店铺管理人员对班次收银工作进行结算，点清营业款，填写相关单据，收银和店铺管理人员签字确认，然后由店铺管理人员监督，收银员将营业款装入指定钱袋并投入店铺保险柜；③每周五公司财务人员在店铺管理人员的配合下，打开保险柜对店铺整周营业款进行核算，清点，如有长款财务人员需做好记录，有短款相关人员当场进行赔付；检查是否存在假币，信用卡单据是否齐全；清点完成，由店长和财务人员签字确认，在店长陪同下财务人员将营业款存入公司银行专用账户；④清点完成的营业款必须全额当日存入银行，可以将零币换成整钱；⑤如发现截留营业款或非营业款项者，将严肃处理，情节严重的移交司法机关处理；六．日常费用报销管理1.对于通讯费，交通差旅费等补贴费用可以根据相关规定（由公司人力资源批准或备案）与工资一并发放，也可在限额内报票处理；2.对于需要发生的市内打车费用，需要在票面上注明往返地点，时间，事由，金额等；3.对于200元以下的日常费用店长具有审批权，从店铺备用金中支付；超过200元的需经公司审批同意方可支付；七．资金支出审签人的责任1.经办人应如实反映资金支出的内容，在请款单据上签字，对资金支出的结果负直接责任；2.店长及店铺责任人对资金支出的真实性，合理性及必要性负责，并在此基础上进行审核并签字，对资金支出的结果负店铺领导责任；3.财务部根据店铺的资金情况对各类支出凭证的合法性，真实性，准确性，完整性，及时性进行审核，对于不真实，不合法，不准确，不完整的支付凭证有权退回；4.总经理，董事长对各类资金具有最终审批权，对资金支付的结果负主要领导责任。第二篇：资金管控自查报告山西省电力公司送变电工程公司电网检修公司线路二工区2012年资金安全管理自查工作报告一、本单位及所属机构资金管理现状为了加强我工区资金管理，提高资金使用效率，确保资金的安全与完整，根据《国家电网公司深化财务集约化管理工作方案》，结合我工区实际制定了相关制度，首先出纳负责办理货币资金的收支、存取和保管业务；出纳不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权、债务账目的登记工作，财资科保险柜由出纳保管和使用，用以保存现金，保险柜不得存放私人物品；同一财务人员不得全过程办理资金收支业务；会计人员要对与货币资金支付相关的业务进行审核，每日要对收付款凭证进行稽核。其次经办人（借款人或报销人）需按照公司相关要求，填制相关表单。会计