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陈集中心校财务管理制度

第一篇：陈集中心校财务管理制度陈集中心校财务管理制度一、学校账务领导小组组长：杨源副组长:陆松敏成员：张二昌张玉朱宝东闫春辉(教工代表)二、学校财务管理的原则1、严格遵守国家法律法规，自觉接受相关国家机关监督。2、学校财务使用要认真贯彻勤俭节约原则。3、学校财务使用既有急事急办的灵活性，更有必然按规章办事的原则性。4、学校账务管理遵循相互制约、相互牵制性、做到账目清晰的原则。5、学校分管财务领导定期要向校长汇报财务管理情况，并自觉接受校长监督。6、学校资金使用，原则上按预算数额使用，不得超前使用，不再产生新的债务。7、学校预算外收入一律上缴财政专户，禁止私设小金库，禁止坐收坐支。三、关于购买1、购买物品属政府采购目录物品的，必须由政府采购，要由部门提出书面申请，经校长办公会研究后，报分管学校账务领导批准，备案后方可实施。采购物品须经验收入库签字后，方可领用，不得购买后直接给需求部门。2、学校物品的购买，由部门提前一周提出申请报学校账务领导审批备案，由部门安排一人，学校分管财务领导指定1-2人购买，验收入库后领用。谁领用谁签字。3、所有购买产生的发票尽量在2个月内报销，报销必须经分管财务领导验收签字后，再按规定报销。4、1000元以内的由学校分管财务领导批准，1000元以上的购买由校委会研究同意后报分管财务领导审批方能购买。5、学校财务部门发现票据的数量、单价存在问题时暂不报销，等查证属实后方能报销。四、关于工程1、大型工程由政府招标建设。2、5000元以上的工程原则上打包招标建设，需经校长办公会研究，形成决议并在会议记录上签字后，报教育局审批同意后，先与施工方签订工程施工协议方可施工，工程结束后验收合格后才能报销。3、5000元以下1000元以上的维修工程由学校工程负责人提出申请，报中心校经研究同意后，由学校分管财务领导批准、备案后方可实施。禁止未经批准自行实施，否则财务不予报销。1000元以下的维修由学校负责人提出申请，分管财务领导审批、备案后再实施。4、工程结束后由学校3人验收合格后，转账支付工程款。5、任何人不得随意经手学校工程，任何工程都要经研究后，在施工前签定工程施工协议。不得先施工后报批。遇需要紧急施工的也需及时上报分管领导知晓。五、关于招待1、学校招待遵循对口招待、勤俭节约原则。2、学校内部一般不产生招待费用，确因工作需要由部门提出申请校长审批后报办公室备案，每人每餐30元标准。校际交流每人每餐50元。3、招待费用两个月一结账，由办公室负责2人以上根据审批单结算，报学校分管财务领导备案招待费。4、招待费用严格控制在一定的额度，当超过一定的数额，分管财务领导要及时向校长提醒并要求及时整改。六、差旅费报销1、差旅费报销要严格按淮北市财政局关于差旅费费报销的相关标准执行，不得超标执行。2、出差到淮北市以外的地方要提供教育局文件，报分管财务领导及校长审批后，要附《事业单位出差审批表》。4、多人次出差要按教育局（濉教（2018）28号）文件规定执行。七、中心校对下辖中小学的财务管理1、各校要根据预算数做本校财务使用计划，原则上不超预算开支，不得产生新的债务。各项支出要事先申报，不得先做后报。2、1000元以下的购买、维修由所在学校开全体老师会研究后实施；1000元以上的购买、政府采购、工程维修，必须由所在学校做好预算，报中心校分管财务领导批准、备案后按程序进行采购，要经财务、后勤验收。不得直接与供货商直接联系购买。没有经费或经费超支不得进行大型采购，否则票据不予报销。3、不得为规避中心校监督而化整为零，发现后要及时纠正。八、关于财务申请及验收1、购买申请要写清用途，品名，数量及所需奖金，申请要体现学校规模，学生数，教师数等。2、活动类购买要上交活动方案，奖品设置，活动结束后要把活动方案与签字的发放清单及时上交财务部门。3、工程维修申请要写清工程名称、施工地点，所需资金，资金来源，工程所需工期。4、购买验收入库前验收人要对照购买清单及物品一一验收，品名数量等级要与清单物品相符，不得出现与申请购买不符的物品，验收人方可在购物发票上签字。验收完成后分类放置，防止损毁丢失。入库要与发放相对应。5、工程验收必须3人以上验收，按照合同规定验收，合格后方可签字。6、验收人徇私舞弊的要追究责任。九、关于财务公开1、学校财务部门要定期公布学校财务情况，接受上级领导和全体师生的监督。2、学校财务部门要按照轻重缓急及拨款计划即时报账。3、各项支出要经学校分管财务领导审核，中心校长监督审核。第二篇：鲁河镇中心校财务管理制度鲁河镇中心校财务管理制度一、总则为规范我校的财务行为，加强财务管理，提高资金使用效益，促进教育事业优先发展，根据《会计法》、《中小学财务管理制度》和国家有关法规，结合本学校特点，制定本制度。学校财务管理