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风险控制要点

第一篇：风险控制要点风控委风险控制点风险控制要点及如何识别一、法人（实际控制人）的人品、能力、诚信情况及企业的诚信情况：（一）法人（实际控制人）：1、个人信誉情况：从法人从事的行业内、下游客户的群体中、银行、税务人员等对他的口碑情况，看法人的人品；2、对公司的了解程度:主要是通过交谈了解公司的情况，主要是公司的总投入情况、银行贷款和对外担保情况、社会融资情况、去年的销售收入、利润情况，今年以来的收入情况、利润情况，公司的销售模式（有无赊销）、下游客户情况等；3、法人对公司未来的规划情况是否明确、是否敬业，有无不良嗜好等。（二）企业诚信情况：1、企业的征信（人民银行征信系统）情况，有无逾期现象；2、公司的股东构成情况（验资报告），股份是否复杂，实际控制人是谁？3、有无涉案情况（通过诉讼查询网站）。二、财务数据的真实性：(一)通过访谈，了解第一手资料，便于与核查情况进行核对（核对的目的，证实法人等是否诚实！）主要访谈人：法人、主管销售人员、财务负责人。（二）销售情况的核查：1、纳税部分的收入，根据税务发票（或纳税系统）、纳税报表等进行核实，是企业用于纳税的真实性收入。2、非纳税部分的收入核实：主要通过财务人员的提供（能够证实收入的凭据，假如能够一致，认可就行。如有疑点，再通过以下方式核实）。之后，再通过购销合同、销货单、凭证、账簿（应收账款），银行流水来核实一个月的销售情况。（三）融资情况的核实：风控委风险控制点通过征信报告（核实企业的借款情况及对外担保情况），了解企业的贷款和担保情况；通过银行流水（三个月的）看大额资金的来龙去脉，分析资金的来源与去向，进一步判断是否有民间融资情况。三、借款用途和还款来源：（一）借款用途：主要是核查企业的真实用途。并核查企业的资金缺口究竟是多少？其核查的方法是：1、企业用于生产经营的资金是多少（原材料和各种费用等）？2、现在实有的流动资金是多少？最终确定资金的缺口是多少。（二）还款来源：主要是销售收入所取得的利润和应收账款在贷款期间能够回收多少。但要减去贷款期间的应付账款、银行贷款的到期还款、应付票据、应付税金及工资、水电费等。最终判断还款来源是否满足借款的数额。四、抵押、担保情况：（一）抵押情况：主要核实抵押物能够抵押的有效性。土地（土管局）、房屋（房地产交易中心），核查有没有抵押和抵押物的真实性。（二）担保情况：1、核实担保圈的经营情况，是否涉案或资金链断裂，还是社会高息缠身。这是风险的重点！2、借款企业对外担保的企业，该企业的对外担保情况……以此推出的担保链，是否存在不可控风险？其核查的方法，参考核实借款企业的方法。五、主要财务指标：净资产的负债率（即贷款与所有者权益的比率）小于100%；资产负债率（即贷款与资产的比率）小于70%；担保率（担保额与所有者权益的比率）小于50%现金流（即现金流量表中的净流量）为正数。第二篇：风险控制及内控监督工作要点风险控制及内控监督工作要点2016年公司风险控制及内控监督工作将以公司一届一次职代会及2016年工作会精神为指导，在完善风控体系建设、提高风险控制能力、落实风险防控措施、强化法律事务专业管理等方面开展工作，促进风险控制与生产经营的深度融合，为公司经营大发展、管理大提升提供有力保障。一、加强组织领导，完善风险控制体系1.强化领导责任。各单位主要领导要认真履行推进本单位风险管理体系建设第一责任人职责，充分发挥领导人员在风险管理中的“关键少数”和带头示范作用，推进本单位风险管理体系的建设与完善。2.健全风险管理组织体系。各单位要明确风险管理的分管领导、归口管理部门以及其他职能部门的风险管理职责，配置足够的人员参与风险管理工作。建立上下级之间和风险控制部门与其他职能部门之间的风险联动机制，促进风险信息的有效传递，提升总部的风险监控能力。3.完善风险管理制度体系。各单位应根据公司制度的修订情况，开展规章制度梳理工作，对规章制度执行情况进行评价，及时堵塞制度漏洞，形成制度体系完整闭环。4.促进风险管理与生产经营的深度融合。各单位要按照“事前策划、全程管理、按章办事、合规经营”的风险管理原则，将风险管理融入到企业决策、经营的各环节，贯穿于各业务领域、各管理层级、各工作岗位，实现风险管理全覆盖。5.完善约束激励机制。将风险管理工作的开展与执行情况纳入到对各单位的考核中，对在风险管理工作中作出突出贡献，有效防范重大风险、避免或挽回重大损失的单位或个人，按照公司规定予以奖励，对因故意或重大过失，未开展风险分析、未落实风险防控措施造成公司或本单位经济损失的，按照有关规定追究相关单位和人员责任。二、突出事前风险防范与事中风险排查，狠抓风险控制措施落实1.完善事前风险防范工作机制。建立重大事项风险论证机制，在PPP、投资并购、国际工程承包业务等重大事项决策前