团结路自律监管检查报告(正式)三季度20XX年1021.docx

团结路自律监管检查报告(正式)三季度20XX年1021第一篇：团结路自律监管检查报告（正式）-三季度20101021XX县区农村信用合作联社自律监管业务检查报告书审计项目：2010年7月1日-2010年9月30日会计业务自审计对象：金山路信用社审计机构：律检查XX县区联社计财部2010年10月21日1关于XX县区联社金山路信用社2010年3季度自律监管业务检查工作报告XX县区联社：依照新农信办〔2010〕276号《关于开展2010年计划财务会计工作自律监管检查的通知》和〔2010〕296号《关于认真开展重要空白凭证管理检查的通知》要求，根据XX县区联社计财部自律监管工作检查工作安排，XX县区联社计财部派出检查人4人，于2010年10月21日，对团结路信用社三季度会计业务进行自律监管检查，现将检查情况报告如下：一、基本情况1、人员及机构设置情况截止2010年10月，该社在册职工4人，汉族职工2人，少数名族职工2人。设主任1名，委派会计主管1名，柜员2名。二、存在的问题余额对账单发送收回登记簿登记不规范，未按每单位一页进行登记，对账单日期一栏未登记。三、审计建议1、严格按要求登记各项登记簿，对于登记不合规的登记簿应尽快进行整改。2、希望该社重视后续的整改工作，对查出的问题尽快整改。查社负责人：审计组长：被查社盖章：审计组成员：0一0年十月二十日3二第二篇：05年农行三季度检查报告2005年农行三季度检查报告省行：根据2005年业务规范化管理工作的部署要求，结合我行全年财会工作计划，我们于10月26日起，对全市9个营业单位6月1日至检查日的财会规范化管理情况进行检查辅导。这次检查依据《************》鲁农发【2005】**号及有关财务会计制度进行。本次检查时间紧、任务重，我们按照突出重点、顾及全面，辅导为主、检查为附的原则，主要对各营业单位新业务上线以来的业务操作、制度落实、内部控制、财务管理、计算机信息等方面的内容进行了检查。标准分定为100分，各单位得分为：**支行98分、支行97分、**支行97分、**支行96分、**支行96分、**支行95分、**支行93分、**支行90分。一、基本情况从检查情况看，自新业务4月1日上线以来，经过近几个月的运行，全市各营业单位能够较熟练地进行各项-业务的操作，没有在-业务客户机上进行非业务操作，保证了系统的正常运行。同时，各行都加强了内控管理，ic卡和密码管理都严格按要求管理，人员分工交接基本符合规定，折旧、税金等有关费用的提取都严格执行了财务管理各项规定。计算机机房管理、运行维护管理和安全保密管理方面基本上达到要求。二、存在的问题通过这次检查督导也反映了一些行存在不少的问题，主要表现在：一是因为总行《会计应用系统操作规程》下发较晚，部分行学习不够深入，没有严格按照新下发的操作规程要求进行各种会计资料的打印、装订和保管。二是个别行新的《会计坐班主任管理办法》没有全面落实，再加上老的工作日志有许多与新业务不匹配之处，导致个别行-业务业务有关事项没有在工作日志中登记。三是个别企业开户手续不齐全，没有按人行和总行今年新下发的《人民币结算帐户管理办法》进行办理，开户情况与通过人行帐户管理系统备案情况不一致，漏签帐户管理协议等。四是个别会计凭证缺少会计人员的签章，业务用章使用错误，继续使用作废的会计凭证。五是由于程序原因，新业务自动计息应该加罚息的没有加罚，再加上操作人员对-业务自动计息和原来迁移的贷款信息核对不认真，以至于应该加罚的利息没有加罚，应计复利的没有计算。六是计算机管理方面，主要是部分行没有自己的办公楼，无法达到省行要求标准；个别有办公楼的行也存在漏登相关登记簿，个别密码设置或软件安装有不符和规定的情况。三、产生以上问题的主要原因1、对上级行的文件精神不重视、不学习、不落实。我行在10月份召开了内勤主任会议，安排了组织学习新的业务操作规程，为了让每一位操作人员学习，还通过邮件下发通知，要求在组织学习的同时，每一位操作人员进行自命题，汇总市分行搞竞赛活动。然而在检查中却发现个别行不按操作规程进行操作，导致出现差错。2、规范化管理有放松的思想。由于今年把工作重点放在了业务经营上，个别行领导忽视了规范化管理，同时，由于新规范化管理考核标准笼统，可操作性差，扣分标准不明确，导致了业务人员对有些规定不执行，或执行规定的不严格，降低了工作标准。3、对-业务操作规程不熟悉。由于会计业务操作的系统变了，规范化管理的标准变了，大家对新的规定有个认识过程，现在还不能熟悉灵活地运用，导致工作中出现差错。4、对新业务新知识没有深入钻研的精神，对文件中的新要求，不能认真钻研，深入领会，而是等待上级行现成的东西。业务学习不深入，流于形式，实际操作不认真，理解文件有偏差，文件的要求把