ZZ分公司业绩合同考核办法(1).doc

ZZ业绩合同管理办法北大纵横管理咨询公司二零零一年九月目录第一章总则1第二章业绩合同考核指标和确定原则1第三章业绩合同过程控制2第四章业绩合同考核方法3第五章业绩考核后续管理工作4第六章附则4附件：北京ZZ房地产开发有限公司业绩合同5第一章总则业绩合同签订目的为了保证公司总体战略的顺利实施使公司高层管理者把精力集中在对公司价值最关键的经营决策上在公司创造业绩至上的企业文化以合同的方式体现被承诺的业绩的严肃性制定本办法。业绩合同签订范围公司下属一、二开发分公司经理。业绩合同的期限业绩合同的有效期为一年。公司首批业绩合同的有效期可以设为二零零二年一月一日至二零零三年十二月三十一日。在有效期结束前通过新一轮设定的业绩目标谈判签订下一年的业绩合同。业绩合同的效力业绩合同一旦被签署就具有约束效力在有效期内不得擅自更改。如遇到对公司影响重大的、不可抗拒的情况时（如自然灾害或外部环境的巨大改变）经双方协商公司总经理批准后予以调整。第二章业绩合同考核指标和确定原则关键业绩指标类别效益类：销售收入指标、工程成本控制指标等营运类：分公司管理费用、工程质量控制、项目竣工时间、安全生产等。关键业绩指标权重效益类：60%；营运类：40%。关键业绩指标目标值确定原则认同性原则：业绩合同的初始目标应由公司总经理提出然后经过总经理和分公司经理共同商讨而最终决定。当双方在关于目标设定无法达成一致时总经理具有最终的决定权。公正性原则：业绩合同目标必须客观公正具有足够的挑战性综合考察多方面的信息来确定。例如：过去业绩效果、同行业公司的业绩成果、公司未来发展预测、对分公司控制要求等等。严肃性原则：业绩合同目标一经设定原则上不再轻易改变。业绩合同签订步骤每年十月份市场部根据公司下年度生产计划对公司整体目标进行分解提出分公司关键业绩指标的目标建议值；每年十一月份分公司、财务部、预算合同部、规划部、总工办对市场部提出的目标建议值修正并进行反馈；每年十二月份市场部根据分公司、财务部、预算合同部、规划部、总工办提出的反馈意见进行修改报公司总经理审核；每年一月上旬公司总经理与开发分公司经理就合同条款进行面对面协商达成共识并签署合同；公司人力资源部组织业绩合同的协商签署工作并负责合同备案。第三章业绩合同过程控制每季度跟踪业绩合同完成情况财务部、市场部每季度向分公司搜集数据采集业绩合同中量化指标的季度完成数据；财务部、市场部对搜集到的数据进行分析、统计对分公司完成情况与分配到各季度的目标值进行比较；财务部、市场部向公司总经理、分公司经理通报本季度业绩完成情况表扬超额单位和鞭策未达标单位。每季度分公司经理应向总经理汇报业绩汇报时间为：一、四、七、十月上旬。汇报目的是对关键业绩指标结果与目标进行对比总结上一季度业绩合同目标完成情况。当分公司经理实际业绩低于合同目标时分公司经理有责任向总经理递交述职报告和下一季度如何改善业绩的具体行动方案。业绩改进计划总经理听取分公司经理目标完成情况时共同针对上季度中未达到业绩标准分析原因为分公司经理实施业绩改进提供帮助并制定相应的改进措施计划。第四章业绩合同考核方法公司采用符合我国会计准则的计算方法对分公司业绩进行评估每年一月上旬要对分公司业绩合同进行考核比较全年实际业绩与全年业绩合同目标差异两者的差异将作为分公司经理浮动薪酬与非物质性奖惩的依据。业绩合同考核数据收集财务部负责收集、核实全年财务数据（销售收入、工程成本控制、分公司管理费用）市场部负责收集、核实全年运营数据（工程质量控制、项目竣工时间、安全生产）。财务部、市场部将收集数据交人力资源部进行计算业绩合同综合分值。业绩合同综合分值计算销售收入业绩分数=（销售收入实际值/销售收入目标值）×30工程成本业绩分数=（工程成本实际值/工程成本控制目标值）×30管理费用业绩分数=（管理费用实际值/管理费用目标值）×10工程质量业绩分数=（工程质量验收合格率实际值/工程质量验收合格率目标值）×10竣工时间业绩分数=（竣工时间实际值/竣工时间目标值）×10无事故发生安全生产业绩分数为10分；发生生产事故安全生产业绩分数为0分。人力资源部对以上六项关键业绩指标分数进行计算累加即可得到分公司经理业绩合同综合分数。根据业绩合同综合分数评定考核等级业绩合同综合分数100分及以上考核结果为优；业绩合同综合分数90--99分之间考核结果为良；业绩合同综合分数80--89分之间考核结果为中；业绩合同综合分数70--79分之间考核结果为基本合格；业绩合同综合分数69分（包括69分）以下考核结果为不合格。当分公司经理在合同期内调离原职或担任新职则应将其在任期间的实际业绩与其在任期间的合同目标进行衡量比较。当实际业绩超过合同目标时实际目标不会自动成为下一年度的业绩目标以确保分公司