在行政管理事项中使用信用记录和信用报告暂行办法 (4).docx

在行政管理事项中使用信用记录和信用报告暂行办法海关总署第225号令中华人民共和国海关企业信用管理暂行办法第一章总则第一条为了推进社会信用体系建设，建立企业进出口信用管理制度，保障贸易安全与便利，根据《中华人民共和国海关法》及其它相关法律、行政法规的规定，制定本办法第二条海关注册登记企业信用信息的采集、公示，企业信用状况的认定、管理等适用本办法。第三条海关根据企业信用状况将企业认定为认证企业、一般信用企业和失信企业，按照诚信守法便利，失信违法惩戒原则，分别适用相应的管理措施第四条认证企业是中国海关经认证的经营者（aeo），中国海关依法开展与其他国家或者地区海关的aeo互认，并给予互认aeo企业相关的通关便利措施。第五条海关根据社会信用体系建设和国际合作需要，与国家有关部门以及其他国家或者地区海关的aeo互认，推进信息互换、监管互认、执法互助。第二章企业信用信息采集和公示第六条海关应当采集能够反映企业进出口信用状况的下列信息，建立企业信用信息管理系统：1、企业在海关注册登记信息2、企业进出口经营信息3、aeo互认信息4、企业在其他行政管理部门的信息5、其他与企业进出口相关的信息第七条海关应当在保护国家秘密、商业秘密和个人隐私的前提下，公示企业下列信用信息：1、企业在海关注册登记信息；2、海关对企业信用状况的认定结果；3、企业行政处罚信息；4、其他应当公示的企业信息。海关对企业行政处罚信息的公示期限为5年。海关应当公布企业信用信息的查询方式。第八条公民、法人或者其他组织认为海关公示的企业信用信息不准确的，可以向海关提出异议，并提供相关资料或证明材料。海关应当自收到异议申请之日起20日内复核。公民、法人或者其他组织提出异议的理由成立的，海关应当采纳。第三章企业信用状况的认定标准和程序第九条认证企业应当符合《海关认证企业标准》。《海关认证企业标准》分一般认证企业标准和高级认证企业标准，由海关总署制定并对外公布。海关总署第225号令第十条企业有下列情形之一的，海关认定为失信企业：1、又走私犯罪或者走私行为的；2、非报关企业1年内违反海关监管规定行为次数超过上年度报关单、进出境备案清单等相关单证总票数千分之一且被海关行政处罚金额超过10万元的违规行为2次以上的，或者被海关行政处罚金累计超过100万元的；报关企业1年内违反海关监管规定行为次数超过上年度报关单、进出境备案清单总票数万分之五的，或者被海关行政处罚金额累计超过10万元的；3、拖欠应缴税款、应缴罚没款项的；4、上一季度报关差错率高于同期全国平均报关差错率1倍以上的；5、经过实地查看，确认企业登记的信息失实且无法与企业取得联系的；6、被海关依法暂停从事报关业务的；7、涉嫌走私、违反海关监管规定拒不配合海关进行调查的；8、假借海关或者其他企业名义获取不当利益的9、弄虚作假，伪造企业信用信息的；10、其他海关认定为失信企业情形的第十一条企业有下列情形之一的，海关认定为一般信用企业：a、首次注册登记的企业；b、认证企业不再符合本办法第九条规定条件，且未发生本办法第十条所列情形的；c、适用失信企业管理满一年，且未再发生本办法第十条所列情形的；第十二条企业向海关申请成为认证企业的，海关按照《海关认证企业标准》对企业实施认证。海关或者申请企业可以委托具有法定资质的社会中介机构对企业进行认证；中介机构认证结果经海关认可的，可以作为认定企业信用状况的参考依据。第十三条海关应当自收到企业书面认证申请之日起90日内作出认证结论。特殊情形下，海关认证时限可以延长30日第十四条企业有下列情形之一的，海关应当终止认证：1、发生涉嫌走私或者违反海关监管规定的行为被海关立案侦查或者调查的；2、主动撤回认证申请的；3、其他应当终止认证的情形。第十五条海关对企业信用状况的认定结果实施动态调整。海关对高级认证企业应当3年重新认证一次，对一般认证企业不定期重新认证。未通过认证的企业，不再适用认证企业管理，1年内不得再次申请成为认证企业；未通过高级认证但符合一般认证但符合一般认证企业标准的，适用一般认证企业管理。适用失信企业管理满1年，且未再发生本办法第十条规定情形的，海关应当将其调整为一般信用企业管理。失信企业被调整为一般信用企业满1年的，可以向海关申请成为认证企业海关总署第225号令第四章管理原则和措施第十六条一般认证企业适用下列管理原则和措施：1、较低进出口货物查验率2、简化进出口货物单证审核3、优先办理进出口货物通关手续4、海关总署规定的其他管理原则和措施第十七条高级认证企业除适用一般认证企业管理原则和措施外，还适用下列管理措施：1、在确定进出口货物的商品归类、海关估价、原产地或者办结其他海关手续前先行办理验放手续；2、海关为企业设立协调员；3、对从事加工贸易的企业，不实行银行保证金台账制度