城镇天然气风险评估报告 (4).docx

城镇天然气风险评估报告风险评估报告根据财政部《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》和单位《内部控制管理制度》有关规定，开展了对单位各部门的风险评估活动，现将结果报告如下：一、风险评估活动组织情况（一）工作机制在单位内部控制工作领导小组的领导下，开展内控风险评估活动。为完成工作，经单位领导同意，财务科从各科室抽调相关工作人员组成内部控制风险评估小组，专门从事此次风险评估活动。（二）风险评估范围1、本次风险评估所涉及的业务范围分为。单位层面风险和业务活动层面风险。（1）、单位层面风险主要包括以下三个方面：1.组织架构风险：单位内部机构设置不合理、部门职责不清晰、内部控制管理机制不健全等情况导致的风险；2.经济决策风险：单位经济活动决策机制不科学，决策程序不合理或未执行导致的风险；3.部门职责风险。单位岗位职责不明确、关键岗位胜任能力不足等导致的风险。（2）、业务活动层面风险。本单位经济活动业务层面的风险主要包括预算管理风险、收支管理风险、政府采购管理风险、资产管理风险、建设项目管理风险、合同管理风险以及其他风险。2、本次风险评估所涉及的部门范围负责部门。内部控制工作领导小组。相关部门。办公室、财务科、医务科等相关部门。（三）风险评估的程序和方法1、风险评估程序本次风险评估活动从几个方面展开：1.制定了风险评估工作计划，明确风险评估的目标和任务；2.组织召开由各科室负责人参加，各自对风险评估活动做出了评价，要求各科室先进行自查，查找风险点，研究整改措施，向风险评估小组汇报自查情况；3.风险评估领导小组根据各科室的自查情况，选择关键科室和自查风险点少的科室进行重点检查，对其他科室也进行了快速检查；4.根据各科室自查情况和现场检查的工作底稿和收集到的资料，进行风险分析，组织编写风险评估报告。2、风险评估方法本次风险评估活动，采用了文件审查、实地检查法、历年对比法、法、财务报表分析法以及小组讨论等方法以识别风险。二、风险评估活动发现的风险因素1、单位的部分内控关键岗位的工作人员没有定期轮岗。2、岗位责任制不够清晰。三、风险的措施建议XX县区医院年10月261、落实关键岗位人员轮岗制度.2、明确岗位职责制。2017日