外派人员专项审计报告.docx

外派人员专项审计报告江苏亨威实业集团有限公司外派人员管理制度1、总则1.1为保证江苏亨威实业集团有限公司（以下简称集团公司）外派分公司人员认真履行职责，发挥外派人员的桥梁纽带作用，使外派人员更好地服务于驻在企业，并结合公司的发展战略、企业文化、管理理念，实现企业资源的有效利用，不断提升公司的集团化管理水平，特制定本办法。1.2本办法适用于由集团公司派遣、并常驻于驻在企业的经营管理、财务管理、生产\质量技术管理及基建管理人员。1.3对外派人员的管理，由集团公司总监室、总经理室及人力资源部共同负责。集团公司人力资源部根据部门职责对外派人员的调配、档案、薪酬福利等实施管理，负责组织对外派人员工作期的考核，协助集团公司总经理室对其业绩组织考核。集团公司总经理室主要负责外派人员的业务管理和绩效考核组织，并协助外派人员与公司各职能管理部门、或与其他各分公司的业务联系，组织相应资源支持外派人员履行职责。集团公司总监室主要负责外派人员的选拔、培养、调配，为驻在企业派送合格的管理干部，组建优秀的团队，完成董事局所拟定的营业规划，预算指标，组织、管理、控制和监督生产系统，以实现驻在企业各项目标。1.4派驻独立法人企业的人员除接受集团公司职能部门管理外，还应服从驻在企业相应管理体制与制度的约束。1.5外派人员必须具有良好的协调能力和对企业、对工作高度负责的基本素质，熟悉公司的企业文化、管理制度、工作流程、基本发展规划和专业技术特点，具备独立履行拟任岗位职责的能力。2、派遣程序2.1根据集团公司直属或控股企业的需求、或公司认为需要向上述企业派遣人员时，高级管理人员由董事会研究确定人选，中层管理人员由总监室、总经理室在公司内部遴选、或向社会招聘。2.2根据拟定外派人员的不同情况，由人力资源部组织相应的教育培训，并与派驻企业共同确定工作职责，并制定拟任岗位的《职位说明书》。《职位说明书》一式两份，分别由集团公司和驻在企业的人力资源部保管。2.3确认符合外派要求的人员，由各部门主管签署《调派通知单》，经集团公司总经理室核准后，外派人员持《调派通知单》和《职位说明书》前往派驻企业人力资源部报到。由派驻企业人力资源部签属报到日期后存档。2.4外派人员工作期满后，由外派企业人力资源部在《调派通知单》上填写外派人员停派日期、工作表现评语等，并签名确认后传给集团公司人力资源部留存。供集团公司人力资源部停发各项外派补助之用。3、外派人员工作职责3.1外派人员除自觉履行驻在企业的岗位职责外，应根据自身岗位特性和公司对外派人员的要求，履行其相应的职责。3.2部门经理、副总经理、总经理等外派人员主要职责是：3.2.1企业战略规划管理贯彻公司整体发展战略，以构建一体化的战略规划体系为基本指导思想，制定或参与制定、审议驻在企业的战略发展规划和中长期经营计划。3.2.2经营计划管理严格执行公司经营计划管理的有关规定，编制或参与编制、审议驻在企业的年度和月度经营计划；组织并监督检查经营计划的实施，客观、及时地向公司反馈驻在企业经营计划执行情况。上报给集团公司的经营计划，应包括投标、采购、生产进度、财务状况、人力资源、基建规划等内容。3.2.3流程制度管理制定企业主要的作业流程、制度，不定期组织讨论内部控制原则，评估组织结构和主要流程、制度的实施状况，不断优化流程制度。3.2.4借贷、抵押、担保及股权投资、资本性投资项目（特别是基建项目）的管理，必须经企业董事长讨论通过，取得书面授权后才能办理，如有异常，需及时向集团公司报告，如下列项目：1）驻在企业经营过程中发生企业间的资金拆借以及向金融单位的借贷事项；2）各企业以其名义及资产对外进行借款、抵押担保；3）资本性投资项目中的技改项目（如生产线的改造、新置）、基础建设项目（如房屋建筑物修建）等，必须进行经济及风险评估、编制项目可行性报告及项目的推进方案；非生产性固定资产（如汽车、轿车、房屋建筑等）的添置（修建）、租赁等。3.3财务人员工作职责是：3.3.1严格执行会计法规和公司财务制度的规定，严格执行公司内部会计核算标准，确保员工工资核算的准确性，杜绝不规范记件核算等操作。3.3.2根据公司财务管理部门的统一要求，正确组织实施驻在企业内部收入、成本、费用、利润的核算；3.3.3严格执行财务管理及内审制度，不准私设“小金库”，不准随意核销费用，不准任意减增利润或亏损等。3.3.4按时向集团公司上报员工工资表、各类财务报表、福利费用收支明细、小岛资金动态明细和日资金动态明细，及时反馈驻在企业的经营及财务异常情况。3.4生产、质量技术人员工作职责。技术人员是指派驻企业的生产车间负责人、质检负责人和骨干工程技术人员。主要职责是：3.4.1根据驻在企业的生产工艺、技术流程等，形成企业的正式规范性操作手册发行文件，并逐步形